Публикация научных статей.
Вход на сайт
E-mail:
Пароль:
Запомнить
Регистрация/
Забыли пароль?
Международный научно-исследовательский журнал публикации ВАК
Научные направления
Поделиться:
Разделы: Экономика
Размещена 21.03.2017. Последняя правка: 27.05.2017.

Кредитные операции банков в Республике Беларусь на примере ОАО “АСБ Беларусбанк”, а также пути развития кредитных операций

Арутюнян Анжела Гарниковна

Полесский государственный университет

Студент

Научный руководитель: Давыдова Наталья Леонтьевна, доцент, кандидат экономических наук, кафедра банковского дела, Полесский государственный университет


Аннотация:
В данной статье рассмотрены кредитные операции на примере ведущего банка в Республике Беларусь. Проанализированы данные по кредитному портфелю, включая розничных и корпоративных клиентов, а также кредитования по отраслям. В конце выявлено одного из путей развития кредитных операций.


Abstract:
In this article, credit operations are considered on the example of a leading bank in the Republic of Belarus. The data on the loan portfolio, including retail and corporate clients, as well as loans by industry and by term, were analyzed. In the end, one of the ways of developing credit operations was revealed.


Ключевые слова:
кредитные операции; кредитная задолженность; корпоративные клиенты; розничные клиенты.

Keywords:
credit operations; credit indebtedness; corporate clients; retail customers.


УДК 336.77

Введение. Развитие экономики невозможно без усовершенствования кредитных операций. Предоставление денежных средств в долг населению, позволяют получать банку доход в виде процентов, уплаченных клиентами за пользования этими деньгами. Таким образом, кредитные операции являются одним из главных источников прибыли.

С позиции Национального банка Республики Беларусь наиболее важной задачей в этом сегменте банковских услуг является не поддержка той или иной системы или отдельного банка, а создание необходимых условий для увеличения доли кредитных операций.

Актуальность данной темы

Актуальность исследования кредитных операций обусловливается необходимостью:

 1) положительные стороны для банка в момент выдачи кредита;

 2) расширения рынка кредитных услуг для юридических и физических лиц;

3) рост в развитии кредитных операций банков и прибыли, полученной от кредитных операций.

Цели и методы исследования

Цель: определение перспектив развития  кредитных операций в Республике Беларусь на примере ОАО “АСБ Беларусбанк”.

Методы исследования: статистический, метод анализа, графический.

Задачи:
  • рассмотреть понятие кредитных операций;
  • определить роль кредитных операций;
  • выявить виды кредитных операций;
  •  исследовать международный опыт в развитии кредитных операций;
  • рассмотреть современное состояние кредитного рынка в Республике Беларусь;
  • проанализировать состав и структуру кредитных операций ОАО “АСБ Беларусбанк”;
  • выявить пути развития кредитных операций банков.

Основная часть

На сегодняшний день банки в развитой рыночной экономике способны предложить клиенту большое количество различных банковских продуктов и услуг. Одним из таких видов услуг служат кредитные операции.

Главной причиной возникновения кредита является непосредственная связь со сферой обмена, где собственники товаров конфронтируют друг другу как владельцы, готовые вступить в экономические отношения.

Таким образом, можно сделать вывод, что кредитные операции являются фундаментом современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. В кредитных операциях участвуют как крупные компании и их объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Как уже было сказано, кредитные операции одни из некоторых услуг, на которых строится современная экономика. Однако следует учесть, что кредитные операции не всегда имеют положительную динамику, поэтому следует провести анализ, чтобы выяснить основную динамику по кредитам. Анализ будем проведен по числовым данным ОАО "АСБ Беларусбанк".

В 2016 году ситуация задолженности по кредитам явилась положительной для экономики: по фиксированному курсу их объем снизился на 2,2 трлн. рублей до деноминации, учитывая и в белорусских рублях – на 1,4 трлн. рублей до деноминации.

Кредитная поддержка физических лиц была оказана приоритетно за счет роста льготных кредитов на финансирование недвижимости на 280 млрд. рублей до деноминации, в то время как кредиты на потребительские цели уменьшились на 500 млрд. рублей.

На рисунке 1 представлено кредитование банками экономики.



Рисунок 1 – Кредитование банками экономики

Примечание – Источник: [1]

Средняя процентная ставка по новым кредитам в белорусских рублях для юридических лиц в январе – марте 2016 года составила в пределах 34% годовых, что изображено на рисунке 2. При этом чистая процентная маржа банков, определяемая как отношение разности процентных доходов и расходов к средней величине активов, приносящих доход, за этот период сложилась на уровне 1,2%.

Рисунок 2  - Динамика процентных ставок

Примечание – Источник: [1]

Фактически банки осуществляют кредитование исходя из стоимости ресурсов, привлекаемых на депозитном и иных сегментах денежного рынка, с учетом тех рисков, которые формирует финансовое состояние заемщиков.

Доля проблемных активов банковского сектора на 1 апреля 2016 года достигла 11,5% на фоне значительных списаний необслуживаемой задолженности за баланс, что оказывало негативное влияние на финансовый результат и капитал банков, что изображено на рисунке 3.

 
 
Рисунок 3 – Доля проблемных активов
Примечание  - Источник: [1]
 
На рисунке 4 изображена итоговая динамика процентных ставок за период трех последних лет (2014 – 2016 гг.). 
 
Рисунок 4 – Динамика процентных ставок за последние три года: 2014 – 2016 гг.
Примечание  - Источник: [2]
 

На основе мероприятий, проводимых банков,  средняя процентная ставка по новым кредитам в белорусских рублях, не учитывая кредиты, предоставленные на льготные условия, снизилась за год на 12,8 процентных пунктов и в итоге составила 20,5 процента годовых. Такой результат является меньше прогнозируемого на декабрь 2016 года (24-27 процентов годовых). С учетом льготного кредитования процентная ставка по всем кредитам в белорусских рублях в декабре 2016 года составила 12%. Более существенное, чем прогнозировалось, снижение процентных ставок способствовало росту ценной доступности кредитных ресурсов для экономики.

ОАО “АСБ Беларусбанк”, являясь одним из системообразующих банков страны, принимает активное участие в кредитовании государственных программ, крупных инфраструктурных проектов, мероприятий, направленных на импортозамещение и увеличение экспортного потенциала страны, развитие малого и среднего бизнеса.

Таким образом, основным источником доходов банка является кредитная задолженность кредитополучателей перед банком. В таблице 1 представлены данные о кредитных задолженностях ОАО “АСБ Беларусбанк”.

Таблица 1 – Кредитная задолженность ОАО “АСБ Беларусбанк”, в неденоминированных рублях

Показатель

В 2014 году, в трлн. рублей

Удельный вес, в %

В 2015 году, в трлн. рублей

Удельный вес, в %

Темп роста 2014/ 2015, в %

Абсолютный рост 2014/2015 году, в трлн. рублей

 
 

Кредитная задолженность

314

 -

377,7

120,29

63,7

 
 
 

корпоративным клиентам

251,1

79,97

309

81,81

123,06

57,9

 
 
 

розничным клиентам

62,9

20,03

68,8

18,22

109,38

5,9

 
 
 
Примечание – Источник: [3] 
 

В таблице 1 мы видим положительную динамику развития кредитных операций в ОАО “АСБ Беларусбанк”, темп роста которых составляет на 2016 года по отношению к 2015 году рост на 20,29% или на 63,7 трлн. рублей.

Проводимая Банком работа позволила увеличить чистый процентный доход от активных и пассивных операций на 24,1%, а также закрепить лидирующие позиции на внутреннем рынке страны по привлечению средств корпоративных клиентов на уровне 47,8%, по кредитованию экономики – 34%, что показано на рисунке 2.5.

На рисунке 6 показана динамика роста чистого процентного дохода от операций с юридическими лицами в ОАО “АСБ Беларусбанк”, в трлн. неденоминированных рублях.

 
 
 
Рисунок 6 – Чистый процентный доход от операций с юридическими лицами в ОАО “АСБ Беларусбанк”, в трлн. рублях
Примечание – Источник: [3]
 

Благодаря проводимым мероприятиям банками, процентный доход от операций с юридическими лицами в 2015 году составлял 7,6 трлн. неденоминированных рублях. Такой результат является максимальным за период 2011-2015 года. По сравнению с 2014 году, в котором доход составлял 6,1 трлн. неденоминированных рублей, в 2015 году увеличился на 1,5 трлн.

Также следует отметить и тот факт, что в 2015 году наблюдался стабильный рост привлечения средств юридических лиц. Поступательный приток средств корпоративных клиентов позволил ограничить влияние высоких процентных ставок на стоимость фондирования. Так, средства клиентов за 2015 год увеличились на 21,5%, против роста кредитного портфеля юридических лиц 11,6%, и достигли уровня 75,7 трлн. рублей.

На рисунке 7 показана динамика темпов роста по процентным операциям юридических лиц  ОАО “АСБ Беларусбанк”  в трлн. неденоминированных рублях. 

 
 
Рисунок 7 – Динамика темпов роста по процентным операциям юридических лиц ОАО “АСБ Беларусбанк”, в трлн рублях
Примечание – Источник: [3]
 
Отраслевая структура корпоративного кредитного портфеля ОАО “АСБ Беларусбанк” ,  которая представлена на рисунке 8, отражает структуру экономики страны с преобладанием доли предприятий промышленности в размере 55,8 %. Распределение средств для кредитования предприятий других отраслей происходит достаточно равномерно, и существенного изменения структуры за 2015 год не произошло.
 
 
 
Рисунок 8 – Структура кредитов корпоративных клиентов по отраслям экономики, в %
Примечание – Источник: [3]
 
Проведенные Банком мероприятия (премиум банкинг, клиентский мониторинг, финансовая грамотность населения, кредитования населения) укрепили доминирующие позиции на рынке по кредитованию физических лиц за год с 69,4% до 72,4%. Розничный кредитный портфель за 2015 год вырос на 14% и сложился на уровне 49,8 трлн. рублей. На рисунке 9 показано динамика кредитного портфеля населения в ОАО “АСБ Беларусбанк” в трлн. неденоминированных рублях. 
 
 
Рисунок 9 – Динамика кредитного портфеля населения в ОАО “АСБ Беларусбанк”, в трлн. неденоминированных рублях
Примечание – Источник: [3]
 

В результате роста объемов выдаваемых кредитов населению произошел рост кредитного портфеля населения, трлн. рублей процентных доходов. Так, процентные доходы по данному направлению за отчетный период увеличились на 28% и составили 6,4 трлн. рублей. Для поддержания качества кредитного портфеля населения и формирования лояльного отношения клиентов к Банку были проведены акции по досрочному погашению кредитов, по переводу кредитной задолженности в иностранной валюте в белорусские рубли. В результате качество кредитного портфеля физических лиц сохраняется на высоком уровне. Доля просроченной задолженности и задолженности, учитываемой на внебалансовых счетах, составила 0,014 %.

На рисунке 10 представлена динамика кредитной задолженности розничных лиц

 
 
 
Рисунок 10 – Динамика кредитного портфеля населения, в трлн. неденоминированных рублях
Примечание – Источник: [3]
 

В условиях ограниченного и снижающегося спроса на кредитные ресурсы Банк на протяжении 2015 года проводил взвешенную политику. В результате проводимой политики объем корпоративного кредитного портфеля на 1 января 2016 года сложился на уровне 111,2 трлн. рублей. Основной удельный вес в кредитном портфеле занимают кредиты, выданные на цели инвестиционной и текущей деятельности – 61,4% и 35,6% соответственно.

По состоянию на 31 декабря 2015 и 2014гг. Были выданы кредиты семи кредитополучателям, задолженность каждого которых превышала 10% капитала группы. Общая сумма таких кредитов на 31 декабря 2015 г. составила 35 081 276 млн. руб. (на 31 декабря 2014 г.: 24 163 869 млн. руб.).

По состоянию на 31 декабря 2015 г. концентрация кредитов, выданных десяти крупнейшим кредитодателем, составляла 42 037 313 млн. руб. (32,7% от совокупного кредитного портфеля) (на 31 декабря 2014 г.: 30 054 814 млн. руб. (26,1% от совокупного кредитного портфеля)). По таким кредитам был создан резерв в размере 3 094 058 млн. руб. (на 31 декабря 2014 г.: 1 180 994 млн. руб.).

Эффективность банка характеризуется относительными, количественными и качественными показателями, получаемыми в результате расчета финансовых коэффициентов. Данные показатели вместе с другими направлениями, и составляют базу анализа для оценки эффективности деятельности банка. Чем больше величина прибыли и выше уровень рентабельности, тем эффективнее функционирует организация, тем устойчивее его финансовое состояние.

Важный показатель оценки эффективности деятельности коммерческих банков – рентабельность (прибыльность) капитала (Рк), которая определяется по формуле (1):

 
                                       (1)
где   Пч – чистая прибыль банка, руб.;
К – капитал, по отношению к которому рассчитывается рентабельность [4, c. 98].
 

Рассчитаем рентабельность капитала для ОАО “АСБ Беларусбанк”. Чистая прибыль на 2016 год составила 110347 тыс. неденоминированных белорусских рублей. Капитал же на 2016 год составил 3557859 тыс. неденоминированных белорусских рублей. Таким образом, на 1 руб. собственных средств банка получено 43,81% чистой прибыли. Такой результат позволяет сделать вывод ,что банк функционирует недостаточно эффективно.

Следующим немаловажным коэффициентом эффективности является рентабельность активов, который рассчитывается по формуле (2):

 
                                         (2)
 
где Пч – чистая прибыль банка, руб.;
А – величина активов, руб [4, c. 102].

Коэффициент использования активов банка отражает политику управления портфелем (в особенности имеется в виду структура активов банка и доходов по ним) и показывает, сколько прибыли до налогообложения приходится на 1 руб. активов кредитной организации. Низкое значение данного показателя эффективности банковской деятельности свидетельствует о консервативной кредитной политике или о чрезмерных операционных расходах, высокое значение коэффициента является результатом удачного распоряжения активами банка.

Чистая прибыль  на 2016 год равна 1558555 тыс. неденоминированных белорусских рублей ,а величина активов на 2016 год составила 26577026 тыс. неденоминированных белорусских рублей. Рассчитав прибыльность активов по формуле (2), которая составила 5,86%, мы видим, что такой результат показывает нам тот факт, что в данном банке идут большие операционные расходы.

Заключение

Произведенный  анализ по данным кредитов клиентам, мы увидели, что наибольшую долю кредитов приходится на юридических и индивидуальных лиц, а кредиты физических лиц следует развивать для большей доходности банка.

Рассчитав рентабельность капитала мы получили, что на 1 руб. собственных средств банка получено 43,81% чистой прибыли. Такой результат позволяет сделать вывод ,что банк функционирует недостаточно эффективно.

Рассчитав прибыльность активов, которая составила 5,86%, мы видим, что такой результат показывает нам тот факт, что в данном банке идут большие операционные расходы.

Ознакомившись и проанализировав данные ОАО “АСБ Беларусбанк”, мы видим, что банк не совсем рационально расходует и распределяет свободные денежные средства. Для достижения эффективности деятельности следует уменьшить расходы и увеличить свой капитал.

Пути развития кредитных операций

В мировой практике все больше и больше развивается кредитование физических лиц. Основывая на зарубежный опыт и исследовав данные по кредитам, мы видим, что в Республике Беларусь мало развито кредитование розничным клиентам сроком свыше 360 дней. Таким образом, на основе вышесказанного, я предлагаю идею нового вида кредита  “Проще жить”, блягодаря которому банк смог бы привлечь все больше и больше денежных средств.

Кредит для физических лиц на срок свыше 360 дней под названием “Проще жить”. Условия данного кредита описаны в таблице 3.1.

Таблица 3.1 – Условия кредита “Проще жить”

Цели предоставления кредита:

1)    для постройки дачи;

2)    для ремонта дома либо квартиры;

3)    для покупки квартиры;

4)    для покупки либо ремонта автомобиля;

5)    для обустраивания двора дачи либо своего дома.

Срок предосталения кредита:

от 1 года до 10 лет

Сумма для вычачи кредита:

максимально 10000 деноминированных белорусских рублей

Процентная ставка:

сроком на 1-2 года - 18,5%

сроком на 3-6 лет - 18%

сроком на 7-10 лет - 17,5%

Выплаты:

ежеквартальная либо ежегодная ( на усмотрение клиента), за год должно быть выплачено 10% от всей суммы кредита

Первая выплат:

после окончания действия (постройки дома, покупки квартиры и т.д.)

Требование банка:

открыть свой счет в банке, первый вклад который должен составлять  минимально 100 рублей; пополняться счет должен ежегодно

Способ предоставления кредита:

безналичным расчетам; переводом на личный счет клиента либо на счет, сказанный клиентом

Примечание – Источник: [собственная разработка] 

Преимущества данного кредита для физического лица заключается в следующем:

1) кредит оформляется без справки о доходах;

2) кредит оформляется без поручителей;

3) множество удобных способов погашения кредита (в том числе в инфокиосках банка, через системы Интернет и М - банкинг, Автооплата).

Преимущества банка при выдаче такого вида кредита характеризуется в следующем:

1) Цели для выдачи кредита описаны в таблице 3.1, однако разберем, чем же хороши такие цели для банка.

Первое о чем упоминалось, это была постройка дачи. Данная цель подразумевает под собой большие затраты, которыми клиент не всегда располагает. Такие денежные средства и готов предоставить кредит “Проще жить”. В главе 2, при анализе кредитного портфеля, упоминалось о том, что чем больше долг клиента перед банком, тем больше свободных денежных средств у банка. Таким образом, банк, выдав клиенту такую сумму денег, имеет большого должника, что и приходится ему на руку.

Остальные цели кредита подобны первому.

2) Срок предоставления кредита, также описан в таблице 3.1. Однако для того, чтобы охарактеризовать плюсы в этом пункте кредита, забежим немного наперед  и обратим внимание на такой пункт, как требования банка, в котором говорится о том, что клиент обязан открыть в банке личный счет и ежегодно его пополнять, минимальной суммой пополнения является 100 деноминированных рублей.

Предположим, что клиент берет кредит на 10 лет, таким образом, его личный счет пополняется ежегодно на 100 рублей. В итоге, после 10 лет, банк имеет в своем распоряжении свободные денежные средства в размере 1000 деноминированных белорусских рублей. Таким образом, банк может выдать еще больше кредитов либо произвести больше других банковских операций.

3) Сумма для выдачи кредита максимальной может быть в размере 10000 деноминированных белорусских рублей. Плюсы в таком условии кредита для банка заключается лишь в большем процентном доходе.

4) Процентная ставка фиксированная.

Данное требование имеет три критерия. Первое заключается в том, что если кредит берется на 1- 2 года, то процентная ставка 18,5%. Такое условия для клиента, позволяет банку за такой малый срок кредитования получить максимум прибыли.

Второе заключается в кредитовании сроком на 3 – 6 лет под 18% годовых. Здесь же процентная ставка меньше, так как банк осознает, что срок кредитования вполне достаточный для того, чтобы клиент пополнил свой личный счет на неплохую сумму. Также банк при таком сроке кредитования получает тоже неплохой процентный доход.

Третий пункт кредитования характеризуется сроком на 7 – 10 лет под 17% годовых. В этот промежуток времени, клиент пополнит свой личный счет на большую сумму. Однако, что же касается процентного дохода банка, то это лишь то, что банк, как кажется, получит меньше дохода. Но здесь сыграет роль то, что физическое лицо под давлением того, что процентная ставка меньше, тогда клиент посчитает, что он переплатит меньше и также не будет ему в тягость выплачивать кредит.

5) Выплата. Пожалуй, это самое важное для клиента. Выплачивать кредит клиент начинает не с фактического пользования им, а лишь после того, как закончит действия ради чего был взят кредит, например, для постройки дачи, купли квартиры и др. Действия должно длиться не больше 3,5 лет. Также выплачивать кредит надо не ежемесячно, а ежеквартально либо ежегодно, как удобно клиенту. В целом за год выплата должна быть 10% от всей суммы кредита.

Выплачивать больше запрещается. Это зависит от того, что при быстрой выплате кредита, банк теряет возможность получать ежегодно прибыль и свободные денежные ресурсы, в виде личного счета клиента.

Задержка выплаты либо невыплата суммы кредита вовремя регулируется Уголовным кодексом Республики Беларусь 242 статьей.

6) Первая выплата. Данное условие охарактеризовано в 5 пункте.

7) Требования банка заключается, как уже было сказано выше, в открытии личного счета, первоначальной суммой которого является 100 деноминированных рублей. Пополнение счета должно происходить ежегодно, сразу после первого пополнения, независимо от выплаты кредита. Также еще важным условием является лишь то, что со счета могут быть взяты деньги лишь через год полной выплаты кредита.

8) Способ предоставления кредита может осуществляться безналичным расчетам, переводом на личный счет, на карточку, либо переводом на тот счет, который будет указан самим клиентом.

Охарактеризовав каждое требование банка при выдаче кредита “Проще жить”, произведем математический расчет дохода банка, в основу которого будут взяты предположительные данные.

Предположим, что данный кредит был взят 100 клиентами на разную сумму. Первые 20 взяли кредит на сумму 5000 рублей на срок 3 – 6 лет под 18% годовых, следующие 40 клиентов взяли кредит на сумму 7500 рублей на срок 7 – 10 лет под 17% годовых, другие 10 клиентов взяли кредит на сумму 10000 рублей на срок 7 – 10 лет под 17% годовых, оставшиеся 30 человек взяли кредит на сумму 2000 рублей на срок 1 – 2 года под 18,5% годовых. Все клиенты пополняли свой личный счет на 150 рублей ежегодно.

Для начала обратим внимание на то, что банк получает 15000 рублей свободных денежных ресурсов каждый год. Затем подсчитаем прибыль банка при выплатой клиентом данного кредита, учитывая то, что клиенты выплачивают ежегодно 10% от всей суммы кредита.

Первые 20 клиентов ежегодно выплатят 2465 рублей, следующие 40 клиентов выплатят 10479 рублей, другие 10 клиентов – 4657 рублей, остальные 30 клиентов выплатят 608 рублей. В итоге вся прибыль за такой вид кредита составит 18209 рублей. Таким образом, ежегодно банк будет получать прибыль в размере 18209 рублей и свободные денежные ресурсы в размере 15000  рублей.

Библиографический список:

1. Банковский вестник №5 (634) / Рациональный банк Республики Беларусь [Электронный ресурс] – Режим доступа: www.nbrb.by/bv/articles/10261.pdf - Дата доступа: 12.02.2017
2. Калечица, С.В. Итоги выполнения основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за 2016 год и задачи банковской системы по их реализации в 2017 году / С.В. Калечица // Банковский вестник – 2017. - №1 – с. 3-9.
3. Беларусбанк. Годовой отчет 2015. [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://belarusbank.by/site_ru/31722/Otchet%20na%20sayt_2016_15_03.pdf - Дата доступа: 18.02.2017
4. Анализ деятельности банков: Учеб. пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В. Немаева; Под общ. ред. И.К. Козловой. – Мн.: Выш. Шк., 2003. – 240 с.




Рецензии:

4.05.2017, 13:10 Яковенко Наталия Владимировна
Рецензия: Впечатление от данного материала, что это часть либо курсовой работы, либо дипломной работы. Необходимо автору внимательно все перечитать. Обратить внимание на нумерацию и рисунков, и таблиц. Конкретизировать название статьи. Вычитать грамматические и стилистические ошибки. Структурировать статью в соответствии с научной публикацией. Обрывочный текст без переходов и связок. Заключительная часть текста также вызывает удивление. В таком виде к публикации не рекомендовано.

27.05.2017 10:10 Ответ на рецензию автора Арутюнян Анжела Гарниковна:
Ваши замечания были исправлены, прошу просмотреть данную статью еще раз.



Комментарии пользователей:

Оставить комментарий


 
 

Вверх