Публикация научных статей.
Вход на сайт
E-mail:
Пароль:
Запомнить
Регистрация/
Забыли пароль?

Научные направления

Поделиться:
Статья опубликована в №113 (январь) 2023
Разделы: Экономика
Размещена 26.12.2022.
Просмотров - 387

ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ И ПЕРСПЕКТИВЫ ЕГО РАЗВИТИЯ (на материалах БРУСП «Белгосстрах»)

Ахрамович Ева Денисовна

Полесский Государственный университет

Студент

Бухтик Марина Игоревна, кандидат экономических наук, доцент кафедры финансового менеджмента, Полесский государственный университет


Аннотация:
Научная статья посвящена анализу обязательного страхования в Республике Беларусь. Рассмотрены и проанализированы объемы страховых взносов и возмещений, доля Белгосстраха на рынке страховых услуг.


Abstract:
The scientific article is devoted to the analysis of compulsory insurance in the Republic of Belarus. The volumes of insurance premiums and indemnities, the share of Belgosstrakh in the market of insurance services are considered and analyzed.


Ключевые слова:
обязательное страхование в Республике Беларусь; виды обязательного страхования; страховые взносы; страховое возмещение

Keywords:
compulsory insurance in the Republic of Belarus; types of compulsory insurance; insurance premiums; insurance compensation


УДК 368

Введение: в современном понимании страхование представляет собой экономические отношения по формированию и использованию страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба, причиненного различного рода неблагоприятными событиями. В любом обществе возможны бедствия, влекущие за собой материальный ущерб или иной урон (утрата здоровья, трудоспособности, жизни), нанесенный юридическим и физическим лицам. Страхование одна из разновидностей человеческой предусмотрительности, направленной на сохранение материального благополучия при наступлении случайных и непредсказуемых событий.

Актуальность исследуемой темы связана с необходимостью анализа и оценки обязательного страхования граждан Республики Беларусь для обеспечения эффективного и динамичного развития данного вида страхования.

Целью исследования является анализ и оценка данных по обязательному страхованию граждан БРУСП “Белгосстрах” и по Республике Беларусь, разработать направления по улучшению данного вида страхования.

Научная новизна на основании проведенной оценки заключается в предложении нового страхового продукта.

Белорусское республиканское унитарное страховое предприятие «Белгосстрах» (сокращённое - Белгосстрах) - крупнейшая страховая организация Республики Беларусь, которая сейчас является лидером страхового рынка Беларуси [1].

Работая как с физическими, так и с юридическими лицами, Белгосстрах предоставляет своим клиентам более 100 вариантов услуг страхования по 90 видам добровольного и обязательного страхования. Специалисты компании постоянно разрабатывают и внедряют новые страховые продукты.

В республике Беларусь осуществляют страховую деятельность 16 страховых организаций. В рейтинге страховых организаций Республики Беларусь БРУСП «Белгосстрах» занимает первое место по всем показателям, второе место - ЗАСО «Промтрансинвест», третье место - ЗАСО «Белнефтестрах», а последнюю позицию занимает ЗАСО «Кентавр».

Доля БРУСП “Белгосстрах” на рынке страховых услуг Республики Беларусь показана на рисунке 1:

Рисунок 1. Доля БРУСП “Белгосстрах” на рынке страховых услуг по страховым взносам на 01.07.2022

Примечание – Источник: [2]

Как видно из рисунка 1, БРУСП «Белгосстрах» имеет очень большую долю на страховом рынке Республики Беларусь и равен почти половине (48%).

Рассмотрим структуру страховых взносов по обязательным видам страхования за 2021 год:

Рисунок 2. Структура страховых взносов по обязательным видам страхования за 2019-2021 гг., %

Примечание – Источник: [3]

В 2021 году наибольший удельный вес страховых взносов по обязательным видам страхования занимает взносы по личному страхованию, наименьший - взносы по имущественному страхованию. Темп роста страховых взносов по личному страхованию имеет тенденцию к увеличению, в то время как темп роста страхования ответственности за анализируемый период сокращается. Имущественное страхование имеет нестабильную динамику в период 2019-2021 гг. В 2020 году страховые взносы по имущественному страхованию увеличились на 0,4 п.п., а в 2021 году сократились на 2,6 п.п.

Рассчитаем показатели эффективности деятельности БРУСП «Белгосстрах» по предоставлению услуг обязательного страхования за 2019-2021 гг.

Таблица 1 - Расчет показателей страховой статистики по обязательным видам страхования за 2019-2021 год

Показатель

2019 г.

2020 г.

2021 г.

Темп роста

2020 к 2019, %

Темп роста

2021 к 2020, %

Страховое возмещение, руб.

203 750 441

225 466 934

249 686 208

110,66

110,74

Страховые взносы, руб.

390 049 688

424 074 709

462 742 050

108,72

109,12

Число договоров страхования, ед.

3 075 700

3 301 600

3 369 000

107,34

102,04

Число страховых событий, ед.

894 000

901 000

944 000

100,78

104,77

Средний размер страхового взноса, руб.

125,817

128,445

137,353

102,09

106,93

Средний размер страхового возмещения, руб.

227,909

250,241

264,498

109,80

105,70

Частота страховых случаев, %

29,07

27,29

28,02

93,88

102,67

Рентабельность от проведения обязательного страхования, %

23,92

24,25

23,54

101,38

97,07

Норма убыточности

0,522

0,532

0,540

101,92

101,50

Примечание - собственная разработка на основе источника [7,8]

По данным расчетам БРУСП «Белгосстрах» сложно сделать конкретные выводы, так как рентабельность от проведения обязательного страхования имеет то повышающийся характер, то снижающийся в анализируемом периоде: в 2020 го по сравнению с 2019 она увеличилась на 0,33%, а в 2021 году по сравнению с 2020 она снизилась на 0,71 %. Можно сказать, сколько организация имеет прибыли с каждого рубля страховых взносов: в 2019 г. - 23 копейки, в 2020 г. - 24 копйки, в 2021 г. – 23 копейки. Также средняя сумма страхового взноса по обязательному страхованию в 2021 году составляет 137,353 рубля, а сумма страхового возмещения равна 364,498 рубля. Частота страховых случаев в 2021 году равна 28,02%, которая означает, что 28% страховых случаев приходится на 100 заключенных договоров. Из данных расчетов можно сделать вывод, что норма убыточности с каждым годом увеличивается, что свидетельствует о высоком уровне финансовой стабильности обязательного виды страхования.

Для большей конкретизации будет представлен факторный анализ нормы убыточности.

Рассчитаем норму убыточности в 2020 и 2021 годах:

2020 год: Ну = 225 466 934 / 424 074 709 = 0,532;

2021 год: Ну = 249 686 208 / 462 742 050 = 0,540.

Из данных расчетов можно сделать вывод, что норма убыточности с каждым годом увеличивается, что свидетельствует о высоком уровне финансовой стабильности обязательного виды страхования.

Для оценки влияния страхового возмещения и страховых взносов на норму убыточности проведем факторный анализ нормы убыточности страховой организации за отчетный период:

Ну0 = Страховое возмещение0 / Страховые взносы0 = 225 466 934 / 424 074 709 = 0,532;
Ну усл1 = Страховое возмещение1 / Страховые взносы0 = 249 686 208 / 424 074 709 = 0,589;

Ну1 = Страховое возмещение1 / Страховые взносы1 = 249 686 208 / 462 742 050 = 0,540;

ΔНу( страховое возмещение) = Ну усл1 - Ну0 = 0,589 - 0,532 = 0,057;
ΔНу( страховые взносы) = Ну1 - Ну усл1 = 0,540 - 0,589 = -0,049.

Согласно факторному анализу наибольшее влияние на изменение нормы убыточности оказало страховое возмещение в размере 0,057. В свою очередь страховые взносы оказали отрицательное влияние на норму убыточности (-0,049).

В качестве перспективных направлений развития обязательного страхования в Республике Беларусь можно отметить введение новых видов обязательного страхования на основе зарубежного опыта. Другим направлением может стать введение обязательного страхования гражданской ответственности лиц, занимающих определенные должности (врачей, адвокатов, строителей и пр.), а также обязательного медицинского страхования.

Внедряем обязательное медицинское страхование. Цель страхования: защитить себя и своих близких от непредвиденных расходов, связанных с временной утратой трудоспособности, болезнью, травмой или смертью в результате несчастного случая. Вы можете быть уверены в своей защите в любое время, где бы Вы ни находились (страховая защита по полису действует 24 часа в сутки).

Страховые случаи:

  1. травмы, попадание инородных предметов в органы и ткани, ожоги, отморожения, поражения электрическим током (в том числе молнией);
  2. острые отравления химическими веществами и их составами, лекарствами, ядовитыми растениями или грибами, укусы ядовитых змей и ядовитых насекомых (в том числе пчел, ос, шмелей), заболевания клещевым или послепрививочным энцефалитом, полиомиелитом, ботулизмом, столбняком, неправомерные действия третьих лиц и другие несчастные случаи, которые привели к:

• временному расстройству здоровья Застрахованного лица;
• постоянному расстройству здоровья (в том числе к инвалидности) Застрахованного лица;
• смерти Застрахованного лица.

Внедрение продукта требует тщательного планирования и расчета эффективности. В таблице 2 будут рассчитаны все показатели эффективности внедряемого страхового продукта.

Таблица 2 – Расчет эффективности внедряемого страхового продукта

Показатель

Затраты, рублей

Финансово-экономическая характеристика продукта

Средняя страховая сумма

25 000

Количество потенциальных страхователей

250 000

Средняя тарифная ставка,%

0,6

Потенциальный размер годовой страховой премии по страховому рынку

40 000 000

Потенциальный размер страховых выплат

Количество страховых случаев, штук

2 500

Средняя страховая выплата

40 000

Потенциальный размер страховой выплаты

10 000 000

Постоянные расходы на осуществление страхования

Аренда

450 000

Заработная плата менеджера

8 400

Заработная плата бухгалтера

10 000

Услуги связи

1 800

Социальные взносы по заработным платах менеджера и бухгалтера

6 366,4

Переменные расходы на осуществление страхования

Вознаграждение страховым агентам

7 000

Реклама

200 000

Хозяйственные расходы

250 000

Мобильная связь

2 500

Заправка картриджей

2 000

Электроэнергия

4 000

Социальные взносы на агентские вознаграждения

2 422

Прибыль

Совокупная премия

Около 40 000 000

Совокупные выплаты

Около 10 000 000

Переменные затраты

Около 467 922

Постоянные затраты

Около 476 566,4

Прибыль

Около 29 000 000

Налог на прибыль

Около 7 250 000

Чистая прибыль

Около 21 750 000

 

Проанализировав предположительные данные можно сделать вывод, что чистая прибыль за год составит около 22 млн бел. рублей.

Из представленных данных и проведенного анализа можно сделать вывод, что на рынке Республики Беларусь большое количество потенциальных страхователей и их постоянный рост, благоприятные прогнозы развития страхового продукта дают достаточные основания для успешного внедрения данного продукта на рынок страховых услуг.

Можно сделать вывод, что рынок обязательного страхования развивается, о чем свидетельствуют показатели по видам обязательного страхования. Главную роль в этом развитии занимает БРУСП “Белгосстрах”, так как она занимает лидирующие позиции на рынке обязательного страхования.

Библиографический список:

1.О компании [Электронный ресурс] / Белгосстрах - Режим доступа: http://bgs.by/about/5804/ - Дата доступа: 15.11.2022
2.Рейтинг [Электронный ресурс] / Белгосстрах - Режим доступа: http://bgs.by/about/819/ - Дата доступа: 22.11.2022
3.Информация об итогах функционирования рынка страховых услуг Республики Беларусь за 2021 год [Электронный ресурс] / Министерство финансов Республики Беларусь - Режим доступа: https://www.minfin.gov.by/supervision/stat/2021/itogi/0e95ea78883e4284.html - Дата доступа: 22.11.2022
4.Примечание о страховых взносах и выплатах за 2019 год [Электронный ресурс] / Белгосстрах. - Режим доступа: https://bgs.by/files/files/vznosy.pdf – Дата доступа: 29.11.2022
5.Примечание о страховых взносах и выплатах за 2020 год [Электронный ресурс] / Белгосстрах. - Режим доступа: https://bgs.by/files/files/prim(1).pdf – Дата доступа: 29.11.2022
6.Примечание о страховых взносах и выплатах за 2021 год [Электронный ресурс] / Белгосстрах. - Режим доступа: https://bgs.by/files/files/4(2).pdf – Дата доступа: 29.11.2022
7.Экономические показатели [Электронный ресурс] / Белгосстрах - Режим доступа: http://bgs.by/about/11/ - Дата доступа: 29.10.2022
8.Ахмерова, И.В. Статистика страхования: учебно-методический комплекс / И.В. Ахмерова. – Архангельск: Архангельский филиал ВЗФЭИ, 2018. – 82 с.
9.Организация страховой деятельности : учебнометодическое пособие / М.И. Бухтик, И.А. Пригодич [и др.]. – Пинск, ПолесГУ, 2019. – 58 с.




Комментарии пользователей:

Оставить комментарий


 
 

Вверх