Публикация научных статей.
Вход на сайт
E-mail:
Пароль:
Запомнить
Регистрация/
Забыли пароль?
https://wos-scopus.com
Научные направления
Поделиться:
Разделы: Экономика
Размещена 29.11.2015. Последняя правка: 02.02.2016.

СТРАХОВОЙ БИЗНЕС ПО МОДЕЛЯМ ЛЛОЙД И ТАКАФУЛ: ОСНОВНЫЕ ПРИЗНАКИ

Стретинская Екатерина Анатольевна

Уфимский институт (филиал) Российского Экономического Университета имени Георгия Валентиновича Плеханова

Студент 1 курса

Ефимов Олег Николаевич, кандидат философских наук, доцент кафедры экономики и управления на предприятии торговли и общественного питания Уфимский институт (филиал) РЭУ им. Г. В. Плеханова, г. Уфа


Аннотация:
В статье представлены современные модели страхования, отмечены и описаны различные системы страхования: традиционная и исламская. Дана оценка основным принципам страховой модели Такафул. Рассмотрена история создания страховой системы Ллойд и её развитие до современного этапа.


Abstract:
Modern models of insurance are presented in article, various systems of insurance are noted and described: traditional and Islamic. The assessment is given to the basic principles of insurance model Takaful. The history of creation of insurance system Lloyd and her development to the present stage is considered.


Ключевые слова:
имущественные и личные неимущественные отношения; риски; андеррайтеры; агенты; брокеры; добровольные взносы; договор; финансовая защита.

Keywords:
property and personal non-property relations; risks; underwriters; agents; brokers; voluntary contributions; contract; financial protection.


УДК 368.013

Одним из способов защиты интересов граждан является страхование. Согласно ФЗ РФ от 29 ноября 2007г.  N 286-ФЗ взаимным страхованием является «страхование имущественных интересов членов общества на взаимной основе путем объединения в обществе взаимного страхования необходимых для этого средств» [6]. Исходя из этого можно сделать вывод, что страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков [3].

В настоящее время в мире существует три основные модели страхования, которые существенно отличаются друг от друга. Это классическая модель, традиционная (Ллойд) и исламская (Такафул) [4]. Они отличаются друг от друга не только правилами и порядками, но и тем, где они распространены. Классическая применяется в России, Ллойд считается моделью, которая широко известна больше в странах Европы, тогда как Такафул – модель, основанная на правилах Шариата и применяемая в странах, где существует религия ислам [7]. В рамках этой работы мы разберем только системы Ллойд и Такафул.

Рассмотрим по отдельности каждую из этих моделей. Начнем с традиционной модели, Ллойд. Она берет свое начало в Великобритании, на главной улице Лондона, недалеко от Тауэра, там, где деловой район с Темзой соединялся с лондонским Сити, в небольшой кофейне. Трудно представить, что небольшая таверна спустя несколько десятков лет превратиться в международную корпорацию. Первое упоминание о ней относится к 1688 году и связано с именем Эдварда Ллойда, который является владельцем этой кофейни. Это было место встречи для многих купцов и торговцев, где они делились новостями, общались и торговали. Ллойд вовремя понял, что его кофейня – это место, где обитают не только люди, желающие отобедать, но и бизнесмены своего времени и что страхование намного выгоднее и прибыльнее, чем общественное питание. Теперь здесь встречались ещё и андеррайтеры — страховщики морского страхования и судовладельцев, грузовладельцев и купцов. И тогда Ллойд решает выпускать газету, с периодичностью раз в два-три дня, «Новости Ллойда», где печатал все новости, что узнавал от торговцев: даты прибытия и отбытия судна, цены на определенные товары, известия о пиратах и т. д.

Ещё одни маркетинговым ходом Ллойда для привлечения клиентов стал аукцион. Особенность его заключалась в том, что в свой аукцион Ллойд добавил азарта. Это заключалось в том, что в отличие от обычного аукциона, где торги шли до третьего удара молоточка, у Эдварда Ллойда споры шли с помощью дюйма свечки. Свечку со вставленной в нее иглой зажигали и начинали аукцион, и покупателем считался тот, чья ставка будет самой большой на тот момент, когда дюйм свечи сгорит и игла упадет на подсвечник.

В дальнейшем компания Ллойд зарегистрировалась, как компания, направленная на страхование грузов и судна. Ллойд умер, а его ученики и последователи продолжили его дело. В XIX века Ллойд стала полноценной корпорацией по морскому страхованию [2].

Сейчас Ллойд представляет собой международную корпорацию по предоставлению страховых услуг, причем не только морского страхования, но и страхования во всех других сферах жизни человека.

Ллойд – одно из крупнейших страховых объединений Великобритании, осуществляющее все виды имущественного страхования. Сама система Ллойд довольна проста и понятна. Выделяются две группы участников страхования: члены корпорации и участники рынка (страхования). К членам корпорации чаще всего относятся физические (андеррайтеры) и юридические лица.  Они несут ответственность по условиям договоров страхования. Чтобы быть участником синдиката нужно внести депозит, от размера которого зависит доля участия в страховании. Ко второй группе относятся агенты, брокеры и профессионалы, которые представляют клиентов Ллойда и помогают заключать договоры страхования. Страхование осуществляется через посредников (брокеров), которые ищут наилучшие условия для клиентов среди синдикатов Ллойда. Агентами Ллойда могут стать любое физическое или юридическое лицо, которое получает полномочия агента непосредственно от Ллойда на договорной основе. Не в их полномочиях проводить какие-либо операции по активации страхования. Их основной задачей является направление информации Ллойду о движении судов, об авариях и т.д.

В качестве примера здесь приведен рисунок 1, который иллюстрирует организационную структуру корпорации Ллойд. Здесь основой системы является привлечение капиталов сторонних инвесторов, которые (капиталы) в совокупности с собранными страховыми премиями и собственными средствами от ведения страховых операций создают почти абсолютную гарантию получения страхователями возмещения по любым страховым случаям. Сторонние участники, а именно инвесторы-физические лица (по терминологии Ллойда - Имена) и юрлица отвечают по своим обязательствам всем своим имуществом. Как видим, страховщиками здесь являются и юрлица, и физлица. Договоры страхования заключаются с синдикатами Ллойда, но все участники становятся состраховщиками, то есть наступает солидарная ответственность.

Схема организации модели Такафул

Рис.1. Принципиальная схема организационной структуры Ллойд [4]

Такафул же организован по-другому. Даже история данной модели страхования отлична от традиционной. Если история Ллойда насчитывает уже более 300 лет, то Такафул можно назвать относительно молодой системой. Первые попытки ее введения были в 1970 году в Судане, Египте и ОАЭ. Но Высший совет мусульманских правоведов признал систему исламского страхования только через 15 лет, в 1985 году, как альтернативную модель страхования со своими правилами и требованиями, которые соответствовали всем законам и правилам шариата.

Такафул – исламский аналог страхования, которая основана на принципах взаимной помощи, добровольных взносах и распределении рисков между участниками страхования. Специфичность Такафула продиктована требованиями Шариата, высказываниями из Корана и Сунна. В Шариате есть несколько запретов. Например, риба (ростовщичество), гарар (неопределенность), мейсир (риск и азарт) и харам (запрещенные виды деятельности).

Основными принципами Такафула являются разделение риска, ненарушаемость договоров и рассматривание денег как потенциального капитала. Основой Такафула является создание страхователями за счет собственных средств специального страхового фонда для предоставления взаимной финансовой помощи и защиты в сложные ситуации (неблагоприятные события жизни). Если такая ситуация случается с одним из участников, то выплата производится из средств фонда. Таким образом, участники делят все риски убытки между собой. Все это происходит на основе добровольного пожертвования участниками страхования.

Выделяют два вида Такафула:

  1. Общий.
  2. Семейный, который включает в себя личное страхование [1]

Первый вид Такафула практически аналогичен традиционному страхованию. Поэтому мы рассмотрим именно второй вид, который существенно отличается от традиционного. Здесь существует такое ограничение как риба, запрет процентной ставки. Для мусульман, исповедующих ислам, накопительное страхование жизни является допустимым, так как годовой процент от инвестирования на страхование жизни ниже 100%.  Также большую роль играет такой запрет как харам. Согласно ему, запрещено получать доходы от правительственных бондов и от акций компаний, которые имеют какое-либо отношение к производству оружия, наркотических веществ, алкоголя, порнографии, а также акции игорного, ресторанного и гостиничного бизнеса. Так как исламское страхование является полноценной альтернативной страховой системой, а не просто страховым продуктом, то можно считать, что оно может существовать как в коммерческой, так и в кооперативной форме.

Основное отличие модели Такафул от традиционного страхования – это разность в оценке рисков и в их управлении. В данном случае не допускаются гарар (неопределенность) и мейсир (азартные игры). А в инвестициях и управлении фондом не может быть допущена риба (ростовщичество). Все эти понятия исключены из Такафула, так как запрещаются законами Шариата. Если в традиционном страховании все риски и условия расписаны в договоре и неравномерно разделены между обоими сторонами, то в Такафуле по-другому. Здесь все риски разделены между участниками в соответствии с долей в такафул-фонде.

Рассмотрим на примере таблицы 1 более детально разницу между двумя системами: Ллойд (традиционная) и Такафул (исламская).

Таблица 1. Сравнение моделей Ллойд и Такафул[5] 

Элемент

Ллойд

Такафул

Контракт

Полис в форме контракта обмена (покупка - продажа) между застрахованным (держателем полиса) и страховой компанией

Комбинация табарру контракта (пожертвования, вносимого каждым участником в общий такафул-фонд на безвозмездной основе с намерением оказать помощь другим участникам в случае возникновения страхового случая) и агентства (вакала) и/или контракт разделения прибыли между участниками и такафул-компанией (мудараба)

Ответственность владельцев полиса/участников 

Владельцы полиса платят за него страховой взнос страховой компании

Владельцы осуществляют вклады в фонд. Любой доход от основной деятельности страховой компании принадлежит владельцам полисов, они несут ответственность и по убыткам. Существуют различные механизмы распределения прибыли по результатам года. В некоторых случаях такафул-оператор осуществляет деятельность по контракту мудараба и распределяет прибыль согласно договоренности

Ответственность страховщика/опе-ратора 

Страховщик обязан заплатить по страховым требованиям, используя страховой фонд или средства акционеров

Такафул-оператор действует как администратор схемы и покрывает страховые требования из такафул-фонда. В случае недостатка средств такафул оператор предоставляет беспроцентный кредит фонду для покрытия убытков

Доступ к капиталу

Доступ к акционерному капиталу и долговым обязательствам с возможностью использования субординированных долгов

Есть доступ к акционерному капиталу со стороны такафул-оператора, но не к долговым обязательствам

Инвестиции средств

Нет запретов, кроме установленных регуляторам

Активы фонда такафул должны быть вложены только в инструменты, соответствующие шариату

Например, владельцы полиса в системе Ллойд платят определенный фиксированный страховой взнос, тогда как по Такафулу участник страхования вносит пожертвование, размер которого зависит от него самого. И этот же размер определяет какую долю он будет иметь в такафул-фонде. А по поводу инвестиций Ллойд более либерален и демократичен, нежели Такафул. По Такафулу можно вкладывать деньги только в те инструменты, которые не запрещены Шариатом. Ллойд же не ограничивает участника страхования в выборе типа и вида инвестиций.

В заключение следует отметить, что на современном этапе развития страхового бизнеса, наряду с классической, в нем активно участвуют именно эти две системы: Ллойд и Такафул. И традиционное, и исламское страхование выполняют одинаковые функции, с той лишь разницей, что Такафул не противоречит нормам Шариата.  В исламском страховании больше законов и правил, которые запрещают обман, ложь, клевету и большие риски, защищая инвестиции и капиталовложения участников страхования. Такафул, так же, как и Ллойд, представляет собой инструмент для защиты и финансовой помощи людям, оказавшимся в затруднительном положении. В настоящее время система Такафул распространяется на все большее количество стран. И у каждого участника страхования есть выбор: традиционная система Ллойд со своей многолетней историей или же довериться развивающимся моделям Такафул, имея в виду, однако, что в большинстве стран успешно работает классическая схема страховой защиты рисков.

Библиографический список:

1. DisserCat — научная электронная библиотека диссертаций. Исламские финансовые институты и инструменты в мусульманских и немусульманских странах URL: http://www.dissercat.com/content/islamskie-finansovye-instituty-i-instrumenty-v-musulmanskikh-i-nemusulmanskikh-stranakh (дата обращения: 08.11.2015).
2. Lloyd’s – официальный сайт Ллойда. URL: http://www.lloyds.com/ (дата обращения: 16.11.2015).
3. Ефимов, О.Н. Страхование по закону о страховом деле. Учебное пособие (приложение к программе подготовки бакалавров) / О.Н.Ефимов. - LAP LAMBERT Academic Publishing GmbH & Co. KG, Heinrich-Böcking-Str. 6-8, 66121 Saarbrucken, Germany, напечатано в России, 2012, 685 стр.
4. Ефимов О.Н. Страховое дело: Учебно-методический комплекс. - Уфа: БЭК, 2008.- 126 с.
5. Сайт Бизнес-статистики URL: http://expbiz.ru/biznes-stati/mezhdunarodnyj-biznes/islamskaya-strakhovaya-kompaniya.html (дата обращения: 03.11.2015).
6. О взаимном страховании: федер. закон Рос. Федерации от 29 ноября 2007 г. N286-ФЗ: принят Гос. Думой Федер. Собр. Рос. Федерации 7 ноября 2007 г.: одобр. Советом Федерации Федер. Собр. Рос. Федерации 16 ноября 2007 г. // Рос. газ. - 2007. - 4 декабря.
7. «Такафул. Исламское страхование. Концепция и вопросы нормативно-правового регулирования» («Takaful. Islamic Insurance. Concept and Regulatory Issues») - Под ред. Саймона Арчера, Рифата Ахмед Абдель Карима и Фолькера Ниенхауса. - Сингапур: John Wiley & Sons (Asia) Pte. Ltd. - 2009. – 316 с.




Рецензии:

2.02.2016, 8:35 Любенкова Елена Петровна
Рецензия: Рецензирование данной статьи будет возможно после внесения верных библиографических ссылок и приведения в порядок библиографического списка, а пока что прочтение статьи - просто трата времени: Одним из способов защиты интересов граждан является страхование. Согласно ФЗ РФ от 29 ноября 2007г. N 286-ФЗ взаимным страхованием является «страхование имущественных интересов членов общества на взаимной основе путем объединения в обществе взаимного страхования необходимых для этого средств» [1]. Библиографический список: 1. DisserCat — научная электронная библиотека диссертаций. Исламские финансовые институты и инструменты в мусульманских и немусульманских странах URL: http://www.dissercat.com/content/islamskie-finansovye-instituty-i-instrumenty-v-musulmanskikh-i-nemusulmanskikh-stranakh (дата обращения: 08.11.2015).

02.02.2016 10:10 Ответ на рецензию автора Стретинская Екатерина Анатольевна:
Спасибо за замечание! Исправлю в ближайшее время.

2.02.2016, 13:36 Любенкова Елена Петровна
Рецензия: Екатерина Анатольевна! Библиографический список в научных работах оформляется в определенной последовательности: - законодательные и нормативные документы федерального, регионального и отраслевого уровня и т.д. по снижению уровня; - монографии, статьи, учебники и проч. в алфавитном порядке; - литература на иностранном языке в алфавитном порядке (у Вас такой вроде бы нет); - сайты. Думаю п.1 все-таки "Исламские...", а не название сайта.



Комментарии пользователей:

Оставить комментарий


 
 

Вверх