Публикация научных статей.
Вход на сайт
E-mail:
Пароль:
Запомнить
Регистрация/
Забыли пароль?
https://wos-scopus.com
Научные направления
Поделиться:
Статья опубликована в №35 (июль) 2016
Разделы: Экономика
Размещена 18.06.2016. Последняя правка: 17.06.2016.

Принципы и функции кредита, как элементы кредитования

Фиданян Ирина Вардгесовна

Магистрант

КРЫМСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ имени В.И. Вернадского

Студентка, кафедра государственных финансов и банковского дела

Научный руководитель: Бекирова Севиль Эскендеровна, кандидат экономических наук, старший преподаватель кафедры государственных финансов и банковского дела, Крымского федерального университета имени В.И. Вернадского


Аннотация:
Рассмотрены основные принципы кредитования, их характеристика и практическое выражение. Обозначены основные функции кредита и выявлены функции, которые он выполняет в нынешних условиях рыночной экономики.


Abstract:
The basic principles of credit, their characteristics and practical expression. Outlines the main function of the loan and identification of the functions that it performs in the current conditions of the market economy.


Ключевые слова:
кредитные отношения; рынок ссудных капиталов; принципы кредитования; функции кредита.

Keywords:
credit relations; capital market; principles of lending; function of the loan.


УДК 336.77.01

ВВЕДЕНИЕ. Структура - это то, что будет постоянным, не меняемым в кредите. Она состоит из элементов, которые находятся в плотном взаимодействии. Это такие элементы, как, прежде всего, субъекты кредитных отношений. Для кредитной сделки такими субъектами выступают кредитор и заемщик. Кредиторами выступают особенные кредитные предприятия, обычно, банки, а также гаранты и государство.

ЦЕЛЬЮ данного исследования является рассмотрение основных принципов и функций кредитных отношений.

ОСНОВНОЙ МАТЕРИАЛ. «Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах» [1,с.282].

Таблица 1. Принципы кредитных отношений

Принципы

Характеристика

Практическое выражение

Возвратность.

Заемщику необходимо своевременно возвратить финансовые ресурсы, что он получил от кредитора после завершения их использования.

Заемщик возвращает установленную сумму кредитору в виде перечисления денежных средств на счет организации, которая выдала кредит, что необходимо для нормального функционирования этой организации, для возобновления её кредитных ресурсов.

Срочность.

Отвечает за необходимость возврата кредита не в неограниченный срок, а на конкретно зафиксированную дату указанную в договоре или ином оформленном документе на этот кредит.

При нарушении этого пункта кредитор имеет официальное разрешение на увеличения кредитного процента, а в дальнейшем, если выплаты не последует – изыскание в судебном порядке.

Платность.

Показывает потребность в оплате заемщиком за предоставленные денежные средства, а именно возврата не только суммы заимствованных денег, а и процента за использование этих денежных средств зафиксированного в кредитном договоре. В экономическом плане оплата по кредиту отражается в разделе денежных средств от дополнительно полученной прибыли между заемщиком и кредитором.

Данный принцип фактически устанавливает величину банковского процента по кредиту, он выполняет такие важные функции, как:

- перераспределение между части прибыли юридических и дохода физических лиц;

- контроль обращения производства благодаря распределения выдаваемых ссуд на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

- при кризисе в экономике страны — защита от инфляции денежных средств на счетах клиентов банка.

Обеспеченность кредита.

Показывает необходимость защищенности кредитора и минимума риска при возможном нарушении заемщика выплат и невозврата кредита.

В фактическом выражении это такие виды кредита, как ссуды под залог, либо иные денежные гарантии.

Целевой характер кредита.

Употребляется в большинстве видов кредита, показывая необходимость целевого предназначения выданных кредитных денежных средств.

На практике в кредитном договоре предусмотрен пункт о цели данного кредита, а также подразумевает банковский контроль необходимости соблюдения заемщиком данного пункта. При не соблюдения этого пункта, кредитор имеет основания для досрочного отзыва кредита или увеличения процента, как вида штрафного процента.

Дифференцированный характер кредита.

Показывает необходимость различного индивидуального подхода к различным категория организаций и граждан, являющихся потенциальными заемщиками.

На практике реализация данного показателя может определяться как и от кредитной политики банка касаемо различных заемщиков, так и от вмешательства государства, например, поддержка отдельных отраслей, малого бизнеса.

Источник: составлено автором на основе [1]

В общественной экономической системе для определения места и роли кредита необходимо определить для начала его функции. Основные функции кредита: перераспределительная функция; уменьшение затрат в обращении; быстрая концентрация капитала; обеспечение нормального оборота товара; увеличение модернизации [1,с.282].

Перераспределительная функция. В современных условиях рыночной экономики рынок кредитных услуг занимает месть посредника, высвобождая временно свободные денежные ресурсы и направляет их в сферы деятельности, которые могут получить максимальную прибыль. Определение приоритетов в финансовом развитии, а также привлечение, с помощью мотивационных ходов, кредитных средств в отрасли производства и регионы, которые развиваются максимально быстро и необходимы в интересах государства, а не только выгодны отдельным владельцам организации – главное стратегическое задание государства.

Уменьшение затрат в обращении. Реализация данной функции на практике появилась из экономического определения кредита, источником которого выступают финансовые средства, которые временно свободные в процессе промышленного и торгового кругооборота денежных средств. Во время временного промежутка времени между поступлением и расходованием капитала предприятия возможно выявить не только избыток, но и недостаток денежных средств. Поэтому в настоящие время широкий спрос имеют кредиты на восполнение этой временной недостачи собственных оборотных средств. Их используют многие категории заемщиков, так как они обеспечивают значительное ускорение оборачиваемости денег, а, соответственно, и экономию денежных средств на общие издержки обращения.

Быстрая концентрация капитала. Необходимым условием стабильного развития экономики является концентрация денежных средств, это приоритетная задача всех предприятий и организаций. Кредитные денежные средства являются реальной помощью в стабилизации этой задачи. Они позволяют значительно увеличить размеры производства или другой хозяйственной операции, а, в таком контексте, обеспечивают дополнительный объем прибыли. Если взять в учет то, что необходимо выделить часть её для того, чтоб покрыть выплаты по кредиту, то всё равно привлечение данных кредитных денежных средств более выгодно, чем использование только собственного капитала.

Обеспечение нормального оборота товара. Эта функция показывает, что кредит воздействует не только на улучшение товарооборота за счет ускорения процесса производства, но также улучшает денежное обращение, благодаря вытеснению из оборота наличных средств. Введя в круг своего денежного обращения векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он заменяет наличный расчет на безналичные операции, таким образом упрощая и ускоряя весь процесс финансовых взаимоотношений на внутреннем и международном рынках. Коммерческий кредит является важнейшим элементом современного товарообмена и поэтому играет активную роль в решении такой задачи.

Увеличение модернизации.Научно-технический прогресс является одним из главных факторов финансового развития каждого государства и также любого предприятия. Роль кредита в ускорении этого процесса возможно пронаблюдать на примере финансирования деятельности научно-технических предприятий, основной специализацией которых всегда считался большой, по сравнению с другими отраслями, разрыв во времени между первым вложением денежных средств и непосредственно продукцией готовой к реализации. Таким образом, большинству научных центров (не беря во внимание учреждения, которые находятся на финансировании бюджетном) просто необходимо использовать кредитные ресурсы для нормального функционирования. Таким же незаменимым являются кредитные средства для проведения инноваций непосредственного внедрения научных разработок и технологий в производство, так как затраты на них изначально расходует сама организация, зачастую за счет целевых долгосрочных займов банка.

ВЫВОДЫ. Изучив возможные функции кредита, можно отметить, что в нынешних условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции: изъятие временно свободных денежных средств и направление их в более выгодную деятельность; перераспределение денежных средств при условии их возврата; возникновение кредитных инструментов обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций; регулировка количества объема совокупного денежного оборота.

Библиографический список:

1. Коробова Г.Г. Банковское дело: учебное пособие [Текст] / Г.Г. Коробова - М.: Экономистъ, 2006. – 766 с.




Рецензии:

19.06.2016, 11:23 Боровский Владимир Наумович
Рецензия: Статья отличная,но я являюсь доцентом этого университета, поэтому не имею права на рецензию научной статьи коллеги. С уважением Боровский В.Н



Комментарии пользователей:

18.06.2016, 14:11 Жансагимова Аягоз Ержановна
Отзыв: Введение немного не соответствует теме исследования. отсутствует актуальность и новизна, но имеется разработка по поянению практического выражения, а значит данная информация может быть полезна для молодых исследователей, которые получат четкое разъяснение по принципам и функциям кредитования. В связи с чем, статья может быть рекомендована к печати.


Оставить комментарий


 
 

Вверх