Публикация научных статей.
Вход на сайт
E-mail:
Пароль:
Запомнить
Регистрация/
Забыли пароль?
Международный научно-исследовательский журнал публикации ВАК
Научные направления
Поделиться:
Разделы: Сельское хозяйство, Экономика
Размещена 18.12.2016. Последняя правка: 13.12.2016.

Проблемы банковского кредитования предприятий агропромышленного комплекса и пути их решения

Сергей Вероника Викторовна

УО "Полесский государственный университет"

студент

Володько Ольга Владимировна, кандидат экономических наук, доцент кафедры экономики организации производства; УО «Полесский государственный университет»


Аннотация:
В данной статье проанализировано банковское кредитование предприятий агропромышленного комплекса. Исследована проводимая политика государства в отношении банковского кредитования предприятий агропромышленного комплекса; выявлены перспективные направления в развитии банковского кредитования предприятий агропромышленного комплекса, выделены наиболее эффективные способы, позволяющие в короткие сроки добиться снижения негативных показателей в данной сфере.


Abstract:
In this article bank crediting of the entities of agro-industrial complex is analysed. The pursued policy of the state for bank crediting of the entities of agro-industrial complex is researched; the perspective directions in development of bank crediting of the entities of agro-industrial complex are revealed, the most effective methods allowing to achieve in short terms decrease in negative indicators in this sphere are allocated.


Ключевые слова:
кредит; банковский кредит; сельское хозяйство; убыточная организация.

Keywords:
credit; bank loan; agricultural industry; unprofitable organization.


УДК 631

Введение. Кредит являет собой опору современной экономики, представляет собой неотъемлемую часть современного экономического развития. Его используют как крупные предприятия, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредит как экономическая категория имеет несколько форм. Изменения производственных, товарно-денежных отношений приводят к изменению действующих форм кредита и созданию новых форм. Банковский кредит - основная форма кредита.

Одним из направлений банковского кредитования является льготное кредитование предприятий агропромышленного комплекса, основной целью которого является удовлетворения временных, сезонных потребностей в средствах, а также расширение производства, что способствуют бесперебойности и увеличению объёмов про­изводства и реализации продукции.

Выбранная темя актуальна, так как основной целью  работы является решение таких проблем как:

  • неспособность предприятий агропромышленного комплекса выполнять свои обязательства по кредитам, предоставленным банками;
  • ежегодное  увеличение количества кредитов, приобретённых  предприятиями агропромышленного комплекса;
  • не способность предприятий агропромышленного комплекса эффективно функционировать без государственной поддержки.

В Республике Беларусь существует система льготного кредитования АПК, включающая разнообразные виды кредитов, выдаваемые на условиях компенсации за счет государства, некоторые из которых не имеют аналогов на кредитном рынке  страны; вследствие этого предприятия зачастую не сталкиваются с необхо­димостью погашать кредиты. Таким образом, второй и не менее важной проблемой является то, что, многие сельскохозяйственные предприятия относятся к кредитам не как к заимствованию, а как к гранту.

Одной из немаловажных проблем является то, что предприятия агропромышленного комплекса испытывают существенные сложности по выплатам кредитов, следствием чего являются рост задолженностей по кредитам и займам, рост просроченных выплат по кредитам и займам и т.д.

Предметом исследования работы является банковское кредитование предприятий агропромышленного комплекса.

Объектом исследования является предприятия агропромышленного комплекса, методы и способы организации банковского кредитования сельскохозяйственных предприятий, а также проводимая политика государства в отношении банковского кредитования предприятий агропромышленного комплекса.

Целью работы является поиск перспективных направлений в развитии банковского кредитования предприятий агропромышленного комплекса, выявление наиболее эффективных способов, позволяющих в короткие сроки добиться снижения негативных показателей в данной сфере.

При выполнении работы использовались методы: сравнительный анализ, индукция, дедукция, статистический анализ, синтез.

Основные этапы достижения поставленной цели:
1. Анализ организации кредитования сельского хозяйства на территории Республики Беларусь в целом.

2. Анализ основных показателей кредитования агропромышленного комплекса, выявление проблем.

3. Поиск путей решения проблем, приведших к увеличению невыплаченных  кредитов и займов сельского хозяйства. 

Научная новизна. Данная работа затрагивает критические вопросы в сфере кредитования предприятий агропромышленного комплекса, решение которых позволит в дальнейшем снизить количество низкорентабельных предприятий в данной сфере, позволит повысить продуктивность предприятий. Данная сфера является базисной для государства, ведь с помощью предприятий агропромышленного комплекса государство обеспечивает население продуктами жизненной необходимости, тем самым обеспечивая продовольственную и социальную безопасность.

Исходя из того, что сельскохозяйственное производство имеет такие особенности как медленный оборот капитала, взаимозависимость производственно-экономических процессов с природно-биологическими процессами, длительность производственного цикла, высокая сезонная зависимость, повышенные затраты труда и подверженность стихийным силам природы, кредиты для сельского хозяйства предоставляются на более льготных условиях, чем для других отраслей экономики.

Чтобы оценить организацию кредитования сельского хозяйства на территории Республики Беларусь в целом необходимо рассмотреть все факторы и показатели, влияющие на данную экономическую категорию.

Рассмотрим динамику средних процентных ставок по кредитам в национальной валюте и в свободно конвертируемых валютах (далее - СКВ).  Средняя процентная ставка по кредитам сельскому хозяйству в национальной валюте колеблется между 9,8 и 11 процентами годовых, где её среднегодовое значение за 2015г. составило 10,7%, а на начало 2016 года значение средней процентной ставки снизились до 10,1%. Среднегодовое значение её по кредитам в СКВ за 2015г. равно 7,0%. В 2016 году наблюдаются значительные её снижения - до 5,9%. Из чего следует, что средние ставки по кредитам сельскому хозяйству складываются на уровне меньше ставки рефинансирования Национального Банка Республики Беларусь, которая в 2016 году колеблется от 18 до 24 процентов годовых.

В Республики Беларусь ежегодно осуществляется льготное кредитование на реализацию государственных программ и мероприятий в АПК, в том числе на осуществление текущей деятельности в размере не менее 10 % от валовой стоимости сельскохозяйственной продукции согласно Указу Президента Республики Беларусь «О государственной аграрной политике» от 17 июля 2014г. №347.

Учитывая сложность и сезонность сельскохозяйственного производства, обязательства сельских товаропроизводителей перед банками по полученным кредитам и процентам за пользование ими (таблица 1), а также необходимость долгосрочного инвестирования, важно обеспечить привлекательность и доступность кредитных ресурсов по льготным процентным ставкам с погашением банку льготной части кредита за счёт средств бюджета.

Для того чтобы проанализировать банковское кредитование предприятий АПК необходимо рассмотреть такой показатель как количество выданных кредитов предприятиям агропромышленного комплекса. Данный показатель рассмотрим  на примере ОАО «Белагропромбанк», так как в Республике Беларусь данный банк является ведущим в сфере кредитования предприятий агропромышленного комплекса.

 


Рисунок 1
–Кредиты, предоставленные предприятиям агропромышленного комплекса ОАО «Белагропромбанк», млн. рублей

Примечание – Источник: собственная разработка

Рассмотрев значения, приведённые выше (рисунок 1), можно отметить, что кредиты, предоставленные предприятиям агропромышленного комплекса ОАО «Белагропромбанк» с  2011 по 2015 год увеличились на 65,02%, а это 9848940 млн. рублей. Таким образом, отметим значительный рост предоставляемых кредитов. С одной стороны – это способствует развитию предприятий агропромышленного комплекса, позволяя расширить производство,  с другой – ложится тяжёлым бременем на предприятия, так как наблюдается зависимость доходов предприятий от сезонных, климатических особенностей, определяющих род их деятельности.

Теперь необходимо рассмотреть эффективность  использования предоставленных кредитов АПК. Это можно сделать посредством анализа показателей, связанных с выполнением обязательств предприятий агропромышленного комплекса по кредитам, а также целевое использования кредитов. Рассмотрим темп роста задолженности предприятий по кредитам и займам (таблица 1).

Таблица 1 –  Темп роста задолженности по кредитам и займам сельского хозяйства за 2013-2015 гг., %

 

Цепной

Базисный

Темп роста

2013 г. к 2012 г.

2014 г. к 2013 г.

2015 г. к 2014 г.

2013 г. к 2012 г.

2014 г. к 2012 г.

2015 г. к 2012 г.

Сельское хозяйство

148

134

115,8

148

198,4

229,8

В том числе:

Сельскохозяйственные организации

147,9

134

115,8

147,9

198,3

229,6

Крестьянские хозяйства

1,6

1,3

1,2

1,6

2,1

2,6

Примечание – Источник: [4]

Заметим, что, несмотря на льготные процентные ставки в соответствии с целевыми программами развития различных отраслей агропромышленного комплекса утверждёнными Правительством, находящиеся в пределах 6-8 % годовых, можно наблюдать существенные сложности по выплатам кредитов. Так рассчитав цепной темп роста задолженности по кредитам и займам сельскохозяйственных организаций, можно проследить, сколько % составляет уровень данного периода по сравнению с предыдущим. Таким образом, темп роста задолженности по кредитам и займам за 2013 год составил 148%, 2015 -115,8%, а 2014 составил 134%. Базисный темп роста показывает, сколько % составляет данный уровень по сравнению с базисным, так в 2015 году это 229,6%.  Таким образом, базисный темп прироста составил 129,8%.  Как видим, наблюдается отрицательный эффект задолженностей по кредитам и займам сельскохозяйственных предприятий.

Таблица 2 - Просроченная задолженность по кредитам и займам сельскохозяйственных организаций,  млрд. руб.

Годы

2012

2013

2014

2015

2016

Сельское хозяйство

610,2

643,3

1 150,0 2

2 104,9

3 211,0

В том числе:

Сельскохозяйственные организации

599,5

632,8

1 135,5

 2 090,2

3 197,7

Крестьянские хозяйства

10,7

10,5

14,5

14,7

13,3

Примечание – Источник: [4] 

Анализируя данные таблицы 2, можно сказать, что просроченная  задолженность за 2015 год увеличилась на 426,22%  по сравнению с 2012 годом. Из чего следует, что данные об увеличении просроченной кредитной задолженности ещё раз свидетельствуют о недостатке денежных средств для погашения обязательств перед кредиторами.

Стоит заметить и тот факт, что помимо пониженных процентных ставок предприятия зачастую не сталкиваются с необхо­димостью погашать кредиты, выданные в соответствии с данными схемами, и, поэтому, многие сельскохозяйственные предприятия относятся к кредитам не как к заимствованию, а как к гранту. Полагаясь на помощь госу­дарства, предприятия получают возможность приобретать сырье, материалы,  в результате чего можно наблюдать рост задолженности по кредитам и займам.

В связи с этим государством были приняты меры по сокращению государственных программ, согласно которым осуществлялось долгосрочное кредитование предприятий агропромышленного комплекса. Так в отношении АПК в нынешнем 2016 году банки руководствуются лишь:

I.     Указом Президента Республики Беларусь от 2 октября 2015 года № 406 «О кредитовании некоторых мероприятий в агропромышленном комплексе» ГСМ (горюче-смазочные материалы), МУ (минеральные удобрения), УО (азотные удобрения)

II.    Постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 14 декабря 2015 года №1037 «О мерах по подготовке сельскохозяйственных организаций к полевым работам, созданию прочной кормовой базы и уборке урожая в 2015 году».

Так в 2016 году государством предполагается осуществлять краткосрочное кредитование АПК, а долгосрочное кредитование замедлить.

Результат. Анализируя всё вышеприведённое можно заметить значительный рост задолженностей предприятий агропромышленного комплекса, в результате чего прослеживается тенденция снижения долгосрочного кредитования предприятий агропромышленного комплекса.

Правительством Республики Беларусь была приведена сумма бюджетной поддержки сельского хозяйства на  последующие годы, где на 2016 год она составила 16,2 триллиона рублей, следующий — 17,1, 2018-й — 18,4, 2019-й — 19,7 и заключительный год пятилетки — 21,1 триллиона рублей. Это обеспечит стабильную финансовую составляющую всех 11 подпрограмм, включенных в единую Государственную программу развития аграрного бизнеса. Таким образом, несмотря на отрицательность большинства показателей, государство продолжит постепенно увеличивать объёмы вкладываемых средств, что, на наш взгляд, продолжит негативно влиять на дальнейшую деятельность предприятий агропромышленного комплекса.

Стоит обратить внимание на то, что неуклонно растет количество убыточных организаций. Убыточная организация – это организация, получившая за отчетный период  чистый убыток. Так в 2015 году количество убыточных организаций в сельском хозяйстве  составило 723 единицы, это на 574 единицы выше значений 2010 года.  Из чего следует, что наличие значительного числа убыточных и низкорентабельных хозяйств в АПК, требует постоянного поиска путей для удовлетворения потребностей обслуживаемых предприятий и организаций в банковских кредитах при сохраняющихся высоких рисках, сопровождающих совершение этих операций.

Вследствие этого, банки периодически испытывают недостатки ликвидных средств, а также вынуждены нести существенные затраты по формированию резервов на возможные потери по активам, подверженным риску, и прежде всего, по кредитным вложениям.

В соответствии с принципами коммерческой  целесообразности и безопасного ведения банковского дела первостепенное значение для банков приобретает оптимизация структуры активов и пассивов, т.е. привлечение максимально возможного объема ресурсов и их размещение в наиболее доходные активы, обладающие заданным уровнем ликвидности и имеющие ограниченный уровень риска.

Так кредитная политика банков на 2013-2015 год была направлена на осуществление операций кредитного характера с учётом снижения уровня кредитного риска и достижения ликвидного функционирования банка.

Таким образом, в целях снижения риска невозврата кредитов при рассмотрении вопроса выдачи кредитов первоочередное внимание будет уделяться изучению кредитоспособности клиентов, недопущению выдачи кредитов неплатежеспособным заемщикам, достаточности ликвидного залога и других форм обеспечения для гарантирования погашения кредитов и процентов по ним.

Заключение. Повышению эффективности выдаваемых кредитов должно способствовать строгое соблюдение основополагающих принципов кредитования, предусматривающих срочность, возвратность, материальное обеспечение, платность и целевое использование заемных средств. В этой связи процесс кредитования должен строиться в строгом соответствии с инструктивными документами Национального банка Республики Беларусь и локальными нормативными документами банков.

Так же, государством выявлено ряд направлений, обеспечивающих решение выявленных проблем за счет финансового оздоровления предприятий, совершенствования программ государственной поддержки, введение в производство инноваций и т.д.

Важнейшим инструментом для достижения поставленных целей станет реализация Государственной программы развития аграрного бизнеса в Республике Беларусь на 2016 – 2020 годы, утвержденной постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 11 марта 2016 г. № 196 «О Государственной программе развития аграрного бизнеса в Республике Беларусь на 2016 – 2020 годы и внесении изменений в постановление Совета Министров Республики Беларусь от 16 июня 2014 г. № 585»[2]. 

Библиографический список:

1. Государственная программа устойчивого развития села на 2011 - 2015 годы: Указ Президента Респ. Беларусь, 1 авг. 2011 г., № 342, в ред. Указа Президента Респ. Беларусь от 17 нояб. 2014 г., № 535 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016. 
2. Государственной программы развития аграрного бизнеса в Республике Беларусь на 2016 – 2020 годы: Постановление Совета Министров Респ. Беларусь, 11 марта 2016 г., № 196// Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.  
3. Микулич, А.В. Агропромышленный комплекс: состояние, перспективы, проблемы и пути их решения / А.В. Микулич. – Минск: Институт системных исследований в АПК НАН Беларуси, 2012. – 201 с. – ISBN 978-985-6972-08-2. 
4. Сельское хозяйство республики / Национальный Статистический комитет Республики Беларусь [Электронный ресурс]. – 2016. – Режим доступа: http://belstat.gov.by/compilation — Дата доступа: 12.02.2016




Комментарии пользователей:

Оставить комментарий


 
 

Вверх