Анализ и пути развития кредитных операций ОАО “АСБ Беларусбанк”

На основе мероприятий, проводимых банков,  средняя процентная ставка по новым кредитам в белорусских рублях, не учитывая кредиты, предоставленные на льготные условия, снизилась за год на 12,8 процентных пунктов и в итоге составила 20,5 процента годовых. Такой результат является меньше прогнозируемого на декабрь 2016 года (24-27 процентов годовых). С учетом льготного кредитования процентная ставка по всем кредитам в белорусских рублях в декабре 2016 года составила 12%. Более существенное, чем прогнозировалось, снижение процентных ставок способствовало росту ценной доступности кредитных ресурсов для экономики.

По вышесказнным показетлям, ситуация в стране является положительной. Для исследования кредитных операций более углубленно, проанализируем данные ОАО "АСБ Беларусбанк".
ОАО “АСБ Беларусбанк”, являясь одним из системообразующих банков страны, принимает активное участие в кредитовании государственных программ, крупных инфраструктурных проектов, мероприятий, направленных на импортозамещение и увеличение экспортного потенциала страны, развитие малого и среднего бизнеса.

Таким образом, основным источником доходов банка является кредитная задолженность кредитополучателей перед банком. В таблице 1 представлены данные о кредитных задолженностях ОАО “АСБ Беларусбанк”.

В таблице 1 мы видим положительную динамику развития кредитных операций в ОАО “АСБ Беларусбанк”, темп роста которых составляет на 2016 года по отношению к 2015 году рост на 20,29% или на 63,7 трлн. рублей.

Проводимая Банком работа позволила увеличить чистый процентный доход от активных и пассивных операций на 24,1%, а также закрепить лидирующие позиции на внутреннем рынке страны по привлечению средств корпоративных клиентов на уровне 47,8%, по кредитованию экономики – 34%, что показано на рисунке 5.

Рисунок 5 – Динамика процентных доходов и расходов по операциям с корпоративными клиентами в ОАО “АСБ Беларусбанк” за 2011-2015 года

На рисунке 6 показана динамика роста чистого процентного дохода от операций с юридическими лицами в ОАО “АСБ Беларусбанк”, в трлн. неденоминированных рублях.

Благодаря проводимым мероприятиям банками, процентный доход от операций с юридическими лицами в 2015 году составлял 7,6 трлн. неденоминированных рублях. Такой результат является максимальным за период 2011-2015 года. По сравнению с 2014 году, в котором доход составлял 6,1 трлн. неденоминированных рублей, в 2015 году увеличился на 1,5 трлн.

Также следует отметить и тот факт, что в 2015 году наблюдался стабильный рост привлечения средств юридических лиц. Поступательный приток средств корпоративных клиентов позволил ограничить влияние высоких процентных ставок на стоимость фондирования. Так, средства клиентов за 2015 год увеличились на 21,5%, против роста кредитного портфеля юридических лиц 11,6%, и достигли уровня 75,7 трлн. рублей.

На рисунке 7 показана динамика темпов роста по процентным операциям юридических лиц  ОАО “АСБ Беларусбанк”  в трлн. неденоминированных рублях. 

В результате роста объемов выдаваемых кредитов населению произошел рост кредитного портфеля населения, трлн. рублей процентных доходов. Так, процентные доходы по данному направлению за отчетный период увеличились на 28% и составили 6,4 трлн. рублей. Для поддержания качества кредитного портфеля населения и формирования лояльного отношения клиентов к Банку были проведены акции по досрочному погашению кредитов, по переводу кредитной задолженности в иностранной валюте в белорусские рубли. В результате качество кредитного портфеля физических лиц сохраняется на высоком уровне. Доля просроченной задолженности и задолженности, учитываемой на внебалансовых счетах, составила 0,014 %.

На рисунке 11 представлена динамика кредитной задолженности розничных лиц

В условиях ограниченного и снижающегося спроса на кредитные ресурсы Банк на протяжении 2015 года проводил взвешенную политику. В результате проводимой политики объем корпоративного кредитного портфеля на 1 января 2016 года сложился на уровне 111,2 трлн. рублей. Основной удельный вес в кредитном портфеле занимают кредиты, выданные на цели инвестиционной и текущей деятельности – 61,4% и 35,6% соответственно.

По состоянию на 31 декабря 2015 и 2014гг. Были выданы кредиты семи кредитополучателям, задолженность каждого которых превышала 10% капитала группы. Общая сумма таких кредитов на 31 декабря 2015 г. составила 35 081 276 млн. руб. (на 31 декабря 2014 г.: 24 163 869 млн. руб.).

По состоянию на 31 декабря 2015 г. концентрация кредитов, выданных десяти крупнейшим кредитодателем, составляла 42 037 313 млн. руб. (32,7% от совокупного кредитного портфеля) (на 31 декабря 2014 г.: 30 054 814 млн. руб. (26,1% от совокупного кредитного портфеля)). По таким кредитам был создан резерв в размере 3 094 058 млн. руб. (на 31 декабря 2014 г.: 1 180 994 млн. руб.).

Эффективность банка характеризуется относительными, количественными и качественными показателями, получаемыми в результате расчета финансовых коэффициентов. Данные показатели вместе с другими направлениями, и составляют базу анализа для оценки эффективности деятельности банка. Чем больше величина прибыли и выше уровень рентабельности, тем эффективнее функционирует организация, тем устойчивее его финансовое состояние.

Важный показатель оценки эффективности деятельности коммерческих банков – рентабельность (прибыльность) капитала (Рк), которая определяется по формуле (1):

Рассчитаем рентабельность капитала для ОАО “АСБ Беларусбанк”. Чистая прибыль на 2016 год составила 110347 тыс. неденоминированных белорусских рублей. Капитал же на 2016 год составил 3557859 тыс. неденоминированных белорусских рублей. Таким образом, на 1 руб. собственных средств банка получено 43,81% чистой прибыли. Такой результат позволяет сделать вывод ,что банк функционирует недостаточно эффективно.

Следующим немаловажным коэффициентом эффективности является рентабельность активов, который рассчитывается по формуле (2):

Коэффициент использования активов банка отражает политику управления портфелем (в особенности имеется в виду структура активов банка и доходов по ним) и показывает, сколько прибыли до налогообложения приходится на 1 руб. активов кредитной организации. Низкое значение данного показателя эффективности банковской деятельности свидетельствует о консервативной кредитной политике или о чрезмерных операционных расходах, высокое значение коэффициента является результатом удачного распоряжения активами банка.

Чистая прибыль  на 2016 год равна 1558555 тыс. неденоминированных белорусских рублей ,а величина активов на 2016 год составила 26577026 тыс. неденоминированных белорусских рублей. Рассчитав прибыльность активов по формуле (2), которая составила 5,86%, мы видим, что такой результат показывает нам тот факт, что в данном банке идут большие операционные расходы.

Заключение

Произведенный  анализ по данным кредитов клиентам, мы увидели, что наибольшую долю кредитов приходится на юридических и индивидуальных лиц, а кредиты физических лиц следует развивать для большей доходности банка.

Рассчитав рентабельность капитала мы получили, что на 1 руб. собственных средств банка получено 43,81% чистой прибыли. Такой результат позволяет сделать вывод ,что банк функционирует недостаточно эффективно.

Рассчитав прибыльность активов, которая составила 5,86%, мы видим, что такой результат показывает нам тот факт, что в данном банке идут большие операционные расходы.

Ознакомившись и проанализировав данные ОАО “АСБ Беларусбанк”, мы видим, что банк не совсем рационально расходует и распределяет свободные денежные средства. Для достижения эффективности деятельности следует уменьшить расходы и увеличить свой капитал.

Пути развития кредитных операций

На настоящий момент в Республике Беларусь кредитование находится на достаточно неплохом уровне, наиболее успешные коммерческие банки постоянно предлагают населению новые виды кредитов, совершенствуют ранее введенные.

Дальнейшее развитие кредитования в Республике Беларусь может идти по следующим наиболее приемлемым для экономики нашей страны направлениям.

Президент Беларуси поручил правительству и Национальному банку страны ввести ипотеку в полном объеме уже в первом полугодии 2011 года. Об этом Александр Лукашенко заявил на IV Всебелорусском народном собрании, которое проходит в Минске : «Надо оперативно доработать систему ипотечного кредитования, которая позволяет задействовать в жилищном строительстве финансовые средства частных инвесторов. Нужно создать привлекательные условия с тем, чтобы стимулировать граждан шире использовать этот прогрессивный финансовый инструмент».При этом должны быть учтены все ошибки зарубежного опыта, предусмотрены рычаги безопасности как для банков, так и для застройщиков, отметил Президент.

Палата Представителей при помощи министерства экономики и руководителей главных белорусских банков планирует разработать комплекс мер с целью развития ипотечного кредитования. Одной из таких мер является новая норма Жилищного кодекса, согласно которой банки будут иметь право подать в суд на выселение должников, если те не смогут выполнить кредит.

Об этом заявила председатель постоянной комиссии Палаты представителей по жилищной политике, строительству, торговле и приватизации Галина Полянская.

Какие именно меры необходимо принять, депутаты и банкиры решали 27 января в ходе расширенного заседания комиссии. На мероприятие были приглашены представители Нацбанка, «Приорбанка», «Беларусбанка», «Белинвестбанка» и «Белагропромбанка», а также министерства экономики.

Система ипотечного кредитования, т.е. предоставления кредита для строительства жилья под залог на недвижимое имущество, в Беларуси не развита, хотя закон «Об ипотеке» был принят еще в 2008 году.

«К сожалению, принятый закон работает не в полную силу, поскольку банк сегодня не может выселить своего должника из квартиры. Этот механизм не предусмотрен белорусским законодательством», - пояснила Галина Полянская.

По словам депутата, данный вопрос более других причин сдерживает распространение ипотеки. Для решения проблемы в законодательство уже вводятся новые нормы. Так, в проекте Жилищного кодекса, который Палата представителей приняла в первом чтении, прописано, что банки будут иметь право подать в суд на выселение должников, если те не смогут выполнить кредит. «Таким образом, риски банков будут значительно снижены», - сказала депутат.

Парламентарии также намерены узнать о других преградах для развития ипотеки и способах их устранения. Об этом они рассчитывают услышать на назначенном заседании от банкиров. Каждый банков сможет высказать свои предложения, после чего депутаты соберут их в единый комплекс мер и разработают решения проблем на законодательном уровне.

Ипотека нужна белорусской экономике, и ее следует развивать, поскольку других кредитов недостаточно. «Если ранее банки предоставляли гражданам кредиты только по поручительству третьих лиц, то сегодня этого явно недостаточно. К тому же поручители не всегда в полной мере владели правовой информацией, невнимательно читали договор и не понимали, что они несут солидарную ответственность за неисполнение обязательств по кредиту». Развитие ипотеки и новые формы кредитования будут особенно актуальны, если система поручительства для получения кредитов на жилье даст сбой, то есть число получателей кредитов превысит число поручителей [4].

Также одно из направлений кредитования, которое уже существует, но еще не очень продолжительное время - лизинговое кредитование. Оно по многим факторам выгоднее того же кредита. И в перспективе государства, конечно же, стоит его скорейшее развитие. Предполагается, что к 2015 г. около 30% продукции, которую произведут предприятия Минпрома, будет экспортироваться именно на условиях лизинга [15].

Приоритетными направлениями развития банковского сектора Беларуси станут обеспечение его устойчивости и повышение финансового потенциала, рост конкурентоспособности за счет внедрения более эффективных систем и методов управления, новых банковских технологий, а также поддержания размера капитала на уровне, обеспечивающем адекватное покрытие рисков.