Публикация научных статей.
Вход на сайт
E-mail:
Пароль:
Запомнить
Регистрация/
Забыли пароль?
Международный научно-исследовательский журнал публикации ВАК
Научные направления
Поделиться:
Разделы: Экономика
Размещена 07.06.2017. Последняя правка: 08.06.2017.

Анализ и пути развития кредитных операций ОАО “АСБ Беларусбанк”

Арутюнян Анжела Гарниковна

Полесский государственный университет

Студент

Научный руководитель: Давыдова Наталья Леонтьевна, доцент, кандидат экономических наук, кафедра банковского дела, Полесский государственный университет


Аннотация:
В данной статье проведен анализ кредитных операций ведущего банка в Республике Беларусь. В основу анализа положены данные по кредитному портфелю, включая розничных и корпоративных клиентов, а также кредитования по отраслям.


Abstract:
This article analyzes the credit operations of the leading bank in the Republic of Belarus. The analysis is based on data on the loan portfolio, including retail and corporate customers, as well as lending by industry.


Ключевые слова:
кредитные операции; кредитная задолженность; корпоративные клиенты; розничные клиенты

Keywords:
credit operations; credit indebtedness; corporate clients; retail customers


УДК 336.77

Введение. Развитие экономики невозможно без усовершенствования кредитных операций. Предоставление денежных средств в долг населению, позволяют получать банку доход в виде процентов, уплаченных клиентами за пользования этими деньгами. Таким образом, кредитные операции являются одним из главных источников прибыли.

С позиции Национального банка Республики Беларусь наиболее важной задачей в этом сегменте банковских услуг является не поддержка той или иной системы или отдельного банка, а создание необходимых условий для увеличения доли кредитных операций.

Актуальность данной темы

Актуальность исследования кредитных операций обусловливается необходимостью:

 1) положительные стороны для банка в момент выдачи кредита;

 2) расширения рынка кредитных услуг для юридических и физических лиц;

3) рост в развитии кредитных операций банков и прибыли, полученной от кредитных операций.

Цели и методы исследования

Цель: определение перспектив развития  кредитных операций ОАО “АСБ Беларусбанк”.

Методы исследования: статистический, метод анализа, графический.

Задачи:
  • рассмотреть современное состояние кредитного рынка в Республике Беларусь;
  • проанализировать состав и структуру кредитных операций ОАО “АСБ Беларусбанк”;
  • выявить пути развития кредитных операций банков.

Основная часть

На сегодняшний день банки в развитой рыночной экономике способны предложить клиенту большое количество различных банковских продуктов и услуг. Одним из таких видов услуг служат кредитные операции.

Главной причиной возникновения кредита является непосредственная связь со сферой обмена, где собственники товаров конфронтируют друг другу как владельцы, готовые вступить в экономические отношения.

Таким образом, можно сделать вывод, что кредитные операции являются фундаментом современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. В кредитных операциях участвуют как крупные компании и их объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Как уже было сказано, кредитные операции одни из некоторых услуг, на которых строится современная экономика. Однако следует учесть, что кредитные операции не всегда имеют положительную динамику, поэтому следует провести анализ, чтобы выяснить основную динамику по кредитам. Анализ будем проведен по числовым данным ОАО "АСБ Беларусбанк".

В 2016 году ситуация задолженности по кредитам явилась положительной для экономики: по фиксированному курсу их объем снизился на 2,2 трлн. рублей до деноминации, учитывая и в белорусских рублях – на 1,4 трлн. рублей до деноминации.

Кредитная поддержка физических лиц была оказана приоритетно за счет роста льготных кредитов на финансирование недвижимости на 280 млрд. рублей до деноминации, в то время как кредиты на потребительские цели уменьшились на 500 млрд. рублей.

На рисунке 1 представлено кредитование банками экономики.



Рисунок 1 – Кредитование банками экономики

Примечание – Источник: [1]

Средняя процентная ставка по новым кредитам в белорусских рублях для юридических лиц в январе – марте 2016 года составила в пределах 34% годовых, что изображено на рисунке 2. При этом чистая процентная маржа банков, определяемая как отношение разности процентных доходов и расходов к средней величине активов, приносящих доход, за этот период сложилась на уровне 1,2%.

Рисунок 2  - Динамика процентных ставок

Примечание – Источник: [1]

Фактически банки осуществляют кредитование исходя из стоимости ресурсов, привлекаемых на депозитном и иных сегментах денежного рынка, с учетом тех рисков, которые формирует финансовое состояние заемщиков.

В рамках реализации стратегии по уменьшению риск-премии, заложенной в пределах процентных ставок, Национальных банк предпринял целый комплекс мер с учетом апрельских решений это уменьшение:

  • на 3 процентных пункта – ставки рефинансирования и ставок по инструментам предоставления ликвидности банкам;
  • на 0,5 процентного пункта – норматива отчислений в фонд обязательных резервов;
  • с 1,0 до 0,8 ставки по кредиту овернайт – предельного уровня процентных ставок по новым срочным банковским вкладам юридических лиц в национальной валюте, в случае превышения которого предусматривается увеличение резервных требований;
  • с 1,2 до 0,8 ставки по кредиту овернайт – предельного уровня процентных ставок по новым срочным банковским вкладам юридических лиц в национальной валюте, в случае превышения которого предусматривается увеличение резервных требований;
  • с 1,2 до 1,0 ставки по кредиту овернайт – предельного уровня процентных ставок по кредитам, предоставленным юридическим лицам в белорусских рублях, в случае превышения которого ужесточается порядок формирования банками специального резерва на покрытие возможных убытков.

Данные решения позволили уже в конце первого полугодия значительно снизить предельную величину, на которую номинальные ставки по кредитам превышают уровень инфляции. 

Доля проблемных активов банковского сектора на 1 апреля 2016 года достигла 11,5% на фоне значительных списаний необслуживаемой задолженности за баланс, что оказывало негативное влияние на финансовый результат и капитал банков, что изображено на рисунке 3.

 
 
Рисунок 3 – Доля проблемных активов
Примечание  - Источник: [1]

 
На рисунке 4 изображена итоговая динамика процентных ставок за период трех последних лет (2014 – 2016 гг.). 

 
Рисунок 4 – Динамика процентных ставок за последние три года: 2014 – 2016 гг.
Примечание  - Источник: [2]
 


На основе мероприятий, проводимых банков,  средняя процентная ставка по новым кредитам в белорусских рублях, не учитывая кредиты, предоставленные на льготные условия, снизилась за год на 12,8 процентных пунктов и в итоге составила 20,5 процента годовых. Такой результат является меньше прогнозируемого на декабрь 2016 года (24-27 процентов годовых). С учетом льготного кредитования процентная ставка по всем кредитам в белорусских рублях в декабре 2016 года составила 12%. Более существенное, чем прогнозировалось, снижение процентных ставок способствовало росту ценной доступности кредитных ресурсов для экономики.

По вышесказнным показетлям, ситуация в стране является положительной. Для исследования кредитных операций более углубленно, проанализируем данные ОАО "АСБ Беларусбанк".
ОАО “АСБ Беларусбанк”, являясь одним из системообразующих банков страны, принимает активное участие в кредитовании государственных программ, крупных инфраструктурных проектов, мероприятий, направленных на импортозамещение и увеличение экспортного потенциала страны, развитие малого и среднего бизнеса.

Таким образом, основным источником доходов банка является кредитная задолженность кредитополучателей перед банком. В таблице 1 представлены данные о кредитных задолженностях ОАО “АСБ Беларусбанк”.

Таблица 1 – Кредитная задолженность ОАО “АСБ Беларусбанк”, в неденоминированных рублях

Показатель

В 2014 году, в трлн. рублей

Удельный вес, в %

В 2015 году, в трлн. рублей

Удельный вес, в %

Темп роста 2014/ 2015, в %

Абсолютный рост 2014/2015 году, в трлн. рублей

 
 

Кредитная задолженность

314

 -

377,7

120,29

63,7

 
 
 

корпоративным клиентам

251,1

79,97

309

81,81

123,06

57,9

 
 
 

розничным клиентам

62,9

20,03

68,8

18,22

109,38

5,9

 
 
 
Примечание – Источник: [3] 
 

В таблице 1 мы видим положительную динамику развития кредитных операций в ОАО “АСБ Беларусбанк”, темп роста которых составляет на 2016 года по отношению к 2015 году рост на 20,29% или на 63,7 трлн. рублей.

Проводимая Банком работа позволила увеличить чистый процентный доход от активных и пассивных операций на 24,1%, а также закрепить лидирующие позиции на внутреннем рынке страны по привлечению средств корпоративных клиентов на уровне 47,8%, по кредитованию экономики – 34%, что показано на рисунке 5.


Рисунок 5 – Динамика процентных доходов и расходов по операциям с корпоративными клиентами в ОАО “АСБ Беларусбанк” за 2011-2015 года


На рисунке 6 показана динамика роста чистого процентного дохода от операций с юридическими лицами в ОАО “АСБ Беларусбанк”, в трлн. неденоминированных рублях.

 
 
 
Рисунок 6 – Чистый процентный доход от операций с юридическими лицами в ОАО “АСБ Беларусбанк”, в трлн. рублях
Примечание – Источник: [3]
 

Благодаря проводимым мероприятиям банками, процентный доход от операций с юридическими лицами в 2015 году составлял 7,6 трлн. неденоминированных рублях. Такой результат является максимальным за период 2011-2015 года. По сравнению с 2014 году, в котором доход составлял 6,1 трлн. неденоминированных рублей, в 2015 году увеличился на 1,5 трлн.

Также следует отметить и тот факт, что в 2015 году наблюдался стабильный рост привлечения средств юридических лиц. Поступательный приток средств корпоративных клиентов позволил ограничить влияние высоких процентных ставок на стоимость фондирования. Так, средства клиентов за 2015 год увеличились на 21,5%, против роста кредитного портфеля юридических лиц 11,6%, и достигли уровня 75,7 трлн. рублей.

На рисунке 7 показана динамика темпов роста по процентным операциям юридических лиц  ОАО “АСБ Беларусбанк”  в трлн. неденоминированных рублях. 

 
 
Рисунок 7 – Динамика темпов роста по процентным операциям юридических лиц ОАО “АСБ Беларусбанк”, в трлн рублях
Примечание – Источник: [3]
 
Отраслевая структура корпоративного кредитного портфеля ОАО “АСБ Беларусбанк” ,  которая представлена на рисунке 8, отражает структуру экономики страны с преобладанием доли предприятий промышленности в размере 55,8 %. Распределение средств для кредитования предприятий других отраслей происходит достаточно равномерно, и существенного изменения структуры за 2015 год не произошло.
 
 
 
Рисунок 8 – Структура кредитов корпоративных клиентов по отраслям экономики, в %
Примечание – Источник: [3]
 

Из всех отраслей экономики наибольшую долю занимает промышленность – 68,56%. Данной отрасли банк за 2015 год выдал в пользование 70565692 млн. неденоминированных рублей, что является наибольшим размером кредита за период 2014-2015 году. Из тех денежных средств, которые выдаются промышленности, больше всего спонсируется машиностроение, производство орудия, ремонт – 16512600 млн. неденоминированных рублей, это больше, чем выдавалось в 2014 году на 2312652 млн. неденоминированных рублей. Наименьшую долю спонсирования выдается на топливную промышленность – 453253 млн. неденоминированных рублей.

Второе место по выдаче кредитов занимает такой вид отрасли, как транспорт и связь – 10570709 млн. неденоминированных рублей, третье место сельскохозяйственная деятельность – 9016577  млн. неденоминированных рублей. Всего было выдано денежных средств для  кредитования отраслей экономики 102931731 млн. неденоминированных рублей.

На рисунке 9 представлена динамика концентрации кредитов и иных активных операций с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями по секторам экономики. 

 

Рисунок 9 - Динамика концентрации кредитов и иных активных операций с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями по секторам экономики за период 2014-2015 года


Проведенные Банком мероприятия (премиум банкинг, клиентский мониторинг, финансовая грамотность населения, кредитования населения) укрепили доминирующие позиции на рынке по кредитованию физических лиц за год с 69,4% до 72,4%. Розничный кредитный портфель за 2015 год вырос на 14% и сложился на уровне 49,8 трлн. рублей. На рисунке 9 показано динамика кредитного портфеля населения в ОАО “АСБ Беларусбанк” в трлн. неденоминированных рублях. 
 
 
Рисунок 10 – Динамика кредитного портфеля населения в ОАО “АСБ Беларусбанк”, в трлн. неденоминированных рублях
Примечание – Источник: [3]
 

В результате роста объемов выдаваемых кредитов населению произошел рост кредитного портфеля населения, трлн. рублей процентных доходов. Так, процентные доходы по данному направлению за отчетный период увеличились на 28% и составили 6,4 трлн. рублей. Для поддержания качества кредитного портфеля населения и формирования лояльного отношения клиентов к Банку были проведены акции по досрочному погашению кредитов, по переводу кредитной задолженности в иностранной валюте в белорусские рубли. В результате качество кредитного портфеля физических лиц сохраняется на высоком уровне. Доля просроченной задолженности и задолженности, учитываемой на внебалансовых счетах, составила 0,014 %.

На рисунке 11 представлена динамика кредитной задолженности розничных лиц

 
 
 
Рисунок 11 – Динамика кредитного портфеля населения, в трлн. неденоминированных рублях
Примечание – Источник: [3]
 

В условиях ограниченного и снижающегося спроса на кредитные ресурсы Банк на протяжении 2015 года проводил взвешенную политику. В результате проводимой политики объем корпоративного кредитного портфеля на 1 января 2016 года сложился на уровне 111,2 трлн. рублей. Основной удельный вес в кредитном портфеле занимают кредиты, выданные на цели инвестиционной и текущей деятельности – 61,4% и 35,6% соответственно.

По состоянию на 31 декабря 2015 и 2014гг. Были выданы кредиты семи кредитополучателям, задолженность каждого которых превышала 10% капитала группы. Общая сумма таких кредитов на 31 декабря 2015 г. составила 35 081 276 млн. руб. (на 31 декабря 2014 г.: 24 163 869 млн. руб.).

По состоянию на 31 декабря 2015 г. концентрация кредитов, выданных десяти крупнейшим кредитодателем, составляла 42 037 313 млн. руб. (32,7% от совокупного кредитного портфеля) (на 31 декабря 2014 г.: 30 054 814 млн. руб. (26,1% от совокупного кредитного портфеля)). По таким кредитам был создан резерв в размере 3 094 058 млн. руб. (на 31 декабря 2014 г.: 1 180 994 млн. руб.).

Эффективность банка характеризуется относительными, количественными и качественными показателями, получаемыми в результате расчета финансовых коэффициентов. Данные показатели вместе с другими направлениями, и составляют базу анализа для оценки эффективности деятельности банка. Чем больше величина прибыли и выше уровень рентабельности, тем эффективнее функционирует организация, тем устойчивее его финансовое состояние.

Важный показатель оценки эффективности деятельности коммерческих банков – рентабельность (прибыльность) капитала (Рк), которая определяется по формуле (1):

 
                                       (1)
где   Пч – чистая прибыль банка, руб.;
К – капитал, по отношению к которому рассчитывается рентабельность [4, c. 98].
 

Рассчитаем рентабельность капитала для ОАО “АСБ Беларусбанк”. Чистая прибыль на 2016 год составила 110347 тыс. неденоминированных белорусских рублей. Капитал же на 2016 год составил 3557859 тыс. неденоминированных белорусских рублей. Таким образом, на 1 руб. собственных средств банка получено 43,81% чистой прибыли. Такой результат позволяет сделать вывод ,что банк функционирует недостаточно эффективно.

Следующим немаловажным коэффициентом эффективности является рентабельность активов, который рассчитывается по формуле (2):

 
                                         (2)
 
где Пч – чистая прибыль банка, руб.;
А – величина активов, руб [4, c. 102].

Коэффициент использования активов банка отражает политику управления портфелем (в особенности имеется в виду структура активов банка и доходов по ним) и показывает, сколько прибыли до налогообложения приходится на 1 руб. активов кредитной организации. Низкое значение данного показателя эффективности банковской деятельности свидетельствует о консервативной кредитной политике или о чрезмерных операционных расходах, высокое значение коэффициента является результатом удачного распоряжения активами банка.

Чистая прибыль  на 2016 год равна 1558555 тыс. неденоминированных белорусских рублей ,а величина активов на 2016 год составила 26577026 тыс. неденоминированных белорусских рублей. Рассчитав прибыльность активов по формуле (2), которая составила 5,86%, мы видим, что такой результат показывает нам тот факт, что в данном банке идут большие операционные расходы.

Заключение

Произведенный  анализ по данным кредитов клиентам, мы увидели, что наибольшую долю кредитов приходится на юридических и индивидуальных лиц, а кредиты физических лиц следует развивать для большей доходности банка.

Рассчитав рентабельность капитала мы получили, что на 1 руб. собственных средств банка получено 43,81% чистой прибыли. Такой результат позволяет сделать вывод ,что банк функционирует недостаточно эффективно.

Рассчитав прибыльность активов, которая составила 5,86%, мы видим, что такой результат показывает нам тот факт, что в данном банке идут большие операционные расходы.

Ознакомившись и проанализировав данные ОАО “АСБ Беларусбанк”, мы видим, что банк не совсем рационально расходует и распределяет свободные денежные средства. Для достижения эффективности деятельности следует уменьшить расходы и увеличить свой капитал.

Пути развития кредитных операций

 

На настоящий момент в Республике Беларусь кредитование находится на достаточно неплохом уровне, наиболее успешные коммерческие банки постоянно предлагают населению новые виды кредитов, совершенствуют ранее введенные.

 

Дальнейшее развитие кредитования в Республике Беларусь может идти по следующим наиболее приемлемым для экономики нашей страны направлениям.

Президент Беларуси поручил правительству и Национальному банку страны ввести ипотеку в полном объеме уже в первом полугодии 2011 года. Об этом Александр Лукашенко заявил на IV Всебелорусском народном собрании, которое проходит в Минске : «Надо оперативно доработать систему ипотечного кредитования, которая позволяет задействовать в жилищном строительстве финансовые средства частных инвесторов. Нужно создать привлекательные условия с тем, чтобы стимулировать граждан шире использовать этот прогрессивный финансовый инструмент».При этом должны быть учтены все ошибки зарубежного опыта, предусмотрены рычаги безопасности как для банков, так и для застройщиков, отметил Президент.

Палата Представителей при помощи министерства экономики и руководителей главных белорусских банков планирует разработать комплекс мер с целью развития ипотечного кредитования. Одной из таких мер является новая норма Жилищного кодекса, согласно которой банки будут иметь право подать в суд на выселение должников, если те не смогут выполнить кредит.

Об этом заявила председатель постоянной комиссии Палаты представителей по жилищной политике, строительству, торговле и приватизации Галина Полянская.

Какие именно меры необходимо принять, депутаты и банкиры решали 27 января в ходе расширенного заседания комиссии. На мероприятие были приглашены представители Нацбанка, «Приорбанка», «Беларусбанка», «Белинвестбанка» и «Белагропромбанка», а также министерства экономики.

Система ипотечного кредитования, т.е. предоставления кредита для строительства жилья под залог на недвижимое имущество, в Беларуси не развита, хотя закон «Об ипотеке» был принят еще в 2008 году.

«К сожалению, принятый закон работает не в полную силу, поскольку банк сегодня не может выселить своего должника из квартиры. Этот механизм не предусмотрен белорусским законодательством», - пояснила Галина Полянская.

По словам депутата, данный вопрос более других причин сдерживает распространение ипотеки. Для решения проблемы в законодательство уже вводятся новые нормы. Так, в проекте Жилищного кодекса, который Палата представителей приняла в первом чтении, прописано, что банки будут иметь право подать в суд на выселение должников, если те не смогут выполнить кредит. «Таким образом, риски банков будут значительно снижены», - сказала депутат.

Парламентарии также намерены узнать о других преградах для развития ипотеки и способах их устранения. Об этом они рассчитывают услышать на назначенном заседании от банкиров. Каждый банков сможет высказать свои предложения, после чего депутаты соберут их в единый комплекс мер и разработают решения проблем на законодательном уровне.

 

Ипотека нужна белорусской экономике, и ее следует развивать, поскольку других кредитов недостаточно. «Если ранее банки предоставляли гражданам кредиты только по поручительству третьих лиц, то сегодня этого явно недостаточно. К тому же поручители не всегда в полной мере владели правовой информацией, невнимательно читали договор и не понимали, что они несут солидарную ответственность за неисполнение обязательств по кредиту». Развитие ипотеки и новые формы кредитования будут особенно актуальны, если система поручительства для получения кредитов на жилье даст сбой, то есть число получателей кредитов превысит число поручителей [4].

Также одно из направлений кредитования, которое уже существует, но еще не очень продолжительное время - лизинговое кредитование. Оно по многим факторам выгоднее того же кредита. И в перспективе государства, конечно же, стоит его скорейшее развитие. Предполагается, что к 2015 г. около 30% продукции, которую произведут предприятия Минпрома, будет экспортироваться именно на условиях лизинга [15].

Приоритетными направлениями развития банковского сектора Беларуси станут обеспечение его устойчивости и повышение финансового потенциала, рост конкурентоспособности за счет внедрения более эффективных систем и методов управления, новых банковских технологий, а также поддержания размера капитала на уровне, обеспечивающем адекватное покрытие рисков.

 

Библиографический список:

1. Банковский вестник №5 (634) / Рациональный банк Республики Беларусь [Электронный ресурс] – Режим доступа: www.nbrb.by/bv/articles/10261.pdf - Дата доступа: 12.02.2017
2. Калечица, С.В. Итоги выполнения основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за 2016 год и задачи банковской системы по их реализации в 2017 году / С.В. Калечица // Банковский вестник – 2017. - №1 – с. 3-9.
3. Беларусбанк. Годовой отчет 2015. [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://belarusbank.by/site_ru/31722/Otchet%20na%20sayt_2016_15_03.pdf - Дата доступа: 18.02.2017
4. Анализ деятельности банков: Учеб. пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В. Немаева; Под общ. ред. И.К. Козловой. – Мн.: Выш. Шк., 2003. – 240 с.




Рецензии:

7.06.2017, 14:47 Безуглая Наталия Сергеевна
Рецензия: Статья нуждается в серьезной доработке. Начиная от согласованности предложений и грамматических ошибок, до конкретизации выводов. Предложение автора о выдаче кредита без справки о доходах, и, таким образом, повышении эффективности деятельности, носит весьма спорный характер, так как автор не учел резко возрастающий риск невозврата кредитов и соответственно угрозу устойчивости банка. Поставленная цель не достигнута, либо требует изменения формулировки. Одной из задач значится "выявить пути развития кредитных операций банков", но в процессе исследования перспективы так и не выявлены.



Комментарии пользователей:

Оставить комментарий


 
 

Вверх