Публикация научных статей.
Вход на сайт
E-mail:
Пароль:
Запомнить
Регистрация/
Забыли пароль?
https://wos-scopus.com
Научные направления
Поделиться:
Разделы: Экономика
Размещена 18.12.2017.

Анализ процентной политики банков Республики Беларусь

Прокопьева Мария Владимировна

Полесский государственный университет

студент

Киевич Александр Владимирович, профессор, кафедра финансов, Полесский государственный университет


Аннотация:
В статье проводится анализ процентной политики, осуществляемой в банковской системе Беларуси, позволивший выявить направления к повышению эффективности функционирования коммерческого банка. Представлен подход к увеличению чистого процентного дохода коммерческого банка. Поэтому в условиях снижения доходности банковских операций всё более актуальным для банков становится проведение взвешенной процентной политики.


Abstract:
The article analyzes the interest rate policy implemented in the banking system of Belarus, which made it possible to identify areas for improving the efficiency of the commercial bank. An approach to increasing the net interest income of a commercial bank is presented. Therefore, in the context of declining profitability of banking operations, it becomes increasingly important for banks to pursue a balanced interest policy.


Ключевые слова:
процентная политика; процентный риск; банковский процент; инфляция; стресс-тестирование.

Keywords:
interest rate policy; interest rate risk; bank interest; inflation; stress testing.


УДК 336

Введение

Изучение процентной политики коммерческих банков, структуры и динамики процентных ставок и факторов, определяющих ее, а также взаимосвязей ставок денежного рынка и механизмов воздействия Национального банка Республики Беларусь на макроэкономическую ситуацию в период развития финансово-экономического кризиса в экономике приобретает особую значимость.

Важнейшим  инструментом регулирования экономики любого государства является процентная политика. По степени воздействия на экономику банковский инструмент превосходит другие инструменты и, как правило, учитывается при решении проблемы регулирования экономических процессов.

Актуальность

Данная работа посвящается актуальной на сегодняшний день теме, а именно рассмотрению теоретических основ и практических вопросов формирования процентной политики коммерческого банка. Комплексная разработка практических вопросов, раскрывающих все аспекты формирования и реализации процентной политики в коммерческом банке, является актуальной  на сегодняшний день проблемой современной банковской системы Республики Беларусь. Одним из путей минимизации процентного риска коммерческих банков является создание системы банковского контроля в части эффективного управления процентным риском.

Процентная политика находит свое выражение в регулировании уровня и динамики процентных ставок. В рыночной экономике уровень и динамика процентных ставок отражают степень деловой активности в стране, темпы инфляции, напряженность кредитного рынка и воздействие внешних факторов. При этом процентная политика должна благоприятствовать росту реального сектора экономики при помощи установления  низких процентных ставок на банковские кредиты, а также  ограничивать инфляцию, обеспечивать стабильность национальной денежной единицы при помощи установления повышенных процентных ставок.

Главной целью процентной политики коммерческих банков Республики Беларусь является рост экономики, сдерживание инфляции, обеспечение стабильности национальной валюты, поддержание интересов приоритетных производств и секторов народного хозяйства.

Цель  работы: выявление комплекса мероприятий по повышению эффективности процентной политики банков Республики Беларусь.

В процессе исследования были поставлены и решены следующие задачи:

  • изучены теоретические основы формирования процентной политики банка;
  • проведен анализ процентной политики банков Республики Беларусь;
  • разработаны предложения по совершенствованию процедур формирования и реализации процентной политики банков Республики Беларусь.

При выполнении работы использовались общенаучные методы исследования, методы анализа и синтеза, системный подход, диалектический метод исследования, а также табличный способ отображения аналитических данных.

Таблица 1 – Динамика средних процентных ставок по активам, чувствительных к изменению процентной ставки по состоянию на 01.01.2015 – 01.01.2017 гг., % 

 

01.01.2015

01.01.2016

01.01.2017

Изменение (%)

01.01.2016/01.01.2015

01.01.2017/01.01.2016

Банковский сектор

14,17

14,12

11,22

– 0,05

– 2,90

Государственные банки

13,51

13,85

10,73

0,34

– 3,12

Иностранные банки

15,33

13,98

12,12

– 1,34

– 1,86

Частные банки

21,17

23,20

13,11

2,02

– 10,09

Крупные банки

13,28

13,54

10,77

0,26

– 2,77

Средние банки

15,45

15,20

14,10

– 0,25

– 1,10

Малые банки

23,15

19,77

12,34

– 3,38

– 7,44

Примечание: Источник - собственная разработка на основе [1, 2, 3]

Из таблицы 1 следует отметить, что на 01.01.2017 г. по сравнению с январем 2016 г. наблюдается отрицательная динамика средних процентных ставок по активам банков Республики Беларусь. В данном случае, это обусловлено проводимыми мероприятиями НБРБ в сфере денежно-кредитной политики. Так незначительное увеличение средних процентных ставок было отмечено на 01.01.2016 г. по сравнению с январем 2015 г. в государственных банках на 0,34%, в частных банках на 2,02% и в крупных банках на 0,26%.

На 01.01.2017 г. по сравнению с 01.01. 2016 г. степень чувствительности банковского сектора к повышению кривых доходности в национальной валюте практически не изменилась, в иностранной валюте – возросла. Однако способность банковского сектора противостоять подобным шокам была сохранена на достаточно высоком уровне. Параллельный сдвиг вверх кривой доходности в белорусских рублях на 1 500 базисных пунктов принесет банковскому сектору дополнительные расходы, которые достигнут уровня годовой прибыли банков. Однако норматив достаточности капитала банков Республики Беларусь останется выше нормативного минимума. Достаточность нормативного капитала банковского сектора составит 16,8 %, а на 01.01. 2016 г. по сравнению с 01.01.2015 г. составит 17,2%. (таблица 2).

Таблица 2 – Динамика результатов стресс-тестирования при повышении доходности в белорусских рублях на 1500 базисных пунктов по состоянию на 01.01.2015 – 01.01.2017 гг. 

Показатели

01.01.2015

01.01.2016

01.01.2017

Изменение

01.01.2017/01.01.2016

01.01.2016/01.01.2015

Коэффициент достаточности капитала, процентов

Фактическое значение

17,4

18,7

18,6

– 0,1

1,3

Расчетное значение

16,0

17,2

16,8

– 0,4

1,2

Изменение

– 1,4

– 1,5

– 1,7

– 0,3

– 0,1

Потери относительно прибыли за 12 месяцев, раз

Отношение

0,64

1,1

0,9

– 0,2

0,45

Потери по отношению к капиталу, процентов

Отношение

7,60

8,0

9,8

1,8

0,44

             

Примечание: Источник - собственная разработка на основе [15, 16, 17]

При повышении кривой доходности в иностранной валюте на 1 000 базисных пунктов по состоянию на 01.01. 2017 г. снижение коэффициента достаточности капитала произойдет у 16 банков с долей активов в общем объеме активов банковского сектора  82,4 %. По состоянию на 01.01. 2016 г. снижение коэффициента достаточности капитала произошло у 13 банков с долей активов в общем объеме активов банковского сектора  74,9% (по состоянию на 01.01.2015 г. − 20 банков с долей активов 74,8%). Однако способность банковского сектора противостоять подобному шоку сохранится на достаточно высоком уровне (таблица 3).

Таблица 3 – Динамика результатов стресс-тестирования при повышении доходности в иностранной валюте на 1000 базисных пунктов по состоянию на 01.01.2015 – 01.01.2017 гг. 

Показатели

01.01.2015

01.01.2016

01.01.2017

Изменение

01.01.2017/01.01.2016

01.01.2016/01.01.2015

Коэффициент достаточности капитала, процентов

Фактическое значение

17,4

18,7

18,6

– 0,1

1,3

Расчетное значение

16,2

18,7

17,4

– 1,3

2,5

Изменение

– 1,2

0,0

– 1,2

– 1,2

1,2

Потери относительно прибыли за 12 месяцев, раз

Отношение

0,55

0,0

0,6

0,6

– 0,52

Потери по отношению к капиталу, процентов

Отношение

6,59

0,2

6,5

6,3

– 6,36

Примечание: Источник - собственная разработка на основе [15, 16, 17]

Общий относительный уровень подверженности банковского сектора процентным рискам по состоянию на 01.01.2017  и 01.01.2016 года остался на прежнем уровне.

Деятельность банковского сектора в целом за прошедший период характеризовалась в целом стабильностью. Данные значения показателей, которые характеризуют устойчивость функционирования банковского сектора, можно оценить как удовлетворительные. Формирование резервов в полной мере и стабильный уровень рентабельности деятельности коммерческих банков свидетельствуют об имеющемся запасе прочности банковского сектора.

Для коммерческого банка одним из основополагающих показателей является получение дохода, особенно чистого процентного дохода от совершаемых операций.  Для этого рассчитаем изменение ЧПД по кредитам в национальной валюте посредством применения стресс-тестирования (изменение процентной ставки на 5%, то есть на 500 базисных пунктов). Расчёт будет осуществляться по состоянию на середину каждого временного интервала, учитывая то, что продолжительность календарного года составляет 360 дней.

Для данного расчета необходимо применение следующих формул:

1)       Δ ЧПД = GAP *Δ процентной ставки*временной коэффициент;

2)       временной коэффициент = (360–середина временного интервала)/360;

3)       середина временного интервала = (количество дней на начало интервала + количество дней на конец интервала)/2.

Рассчитаем Δ ЧПД за год в национальной валюте:

1.) середина временного интервала = (30+360)/2 = 195

2.) временной коэффициент = (360–195)/360 = 0,46

3.) Δ ЧПД = – 31060*0,46*(0,05) = – 714,38 тыс. руб.

Вывод: при увеличении процентной ставки на 5% (500 базисных пунктов) ЧПД сократится на – 714,38  тыс. руб.

Рассмотрим вариант  с изменением процентной ставки в сторону ее уменьшения на 5% или 500 базисных пунктов.

Рассчитаем Δ ЧПД за год в национальной валюте:

1.) середина временного интервала = (30+360)/2 = 195

2.) временной коэффициент = (360–195)/360 = 0,46

3.) Δ ЧПД = – 31060*0,46*(–0,05) = 714,38 тыс. руб.

Вывод: при уменьшении процентной ставки на 5% (500 базисных пунктов) ЧПД увеличится на 714,38  тыс. руб.

Таким образом, резкое увеличение процентной ставки на 5 % отрицательно скажется на финансовом состоянии коммерческого банка. Чистый процентный доход по результатам расчета составит  – 714,38  тыс. руб., а это значит, что коммерческий банк будет недополучать доход от изменения процентных ставок от активных и пассивных операций, увеличатся процентные расходы коммерческого банка. Также банк будет получать убытки от  привлечения и размещения активных и пассивных операций, чувствительных к изменению процентной ставки. Уменьшение процентной   ставки на 5 % благоприятно скажется на финансовом состоянии коммерческого банка, чистый процентный доход по результатам расчета составит 714,38  тыс. руб. Это говорит о том, что у банка увеличится маржинальный доход, увеличится показатель спреда, повысится устойчивость к процентным рискам. Данное изменение повлияет на увеличение дохода от привлечения и размещения активных и пассивных операций, чувствительных к изменению процентной ставки.

Рассчитаем изменение ЧПД по кредитам в иностранной валюте посредством применения стресс-тестирования (изменение процентной ставки на 3%, то есть на 300 базисных пунктов). Расчёт будет осуществляться по состоянию на середину каждого временного интервала, учитывая то, что продолжительность календарного года составляет 360 дней.

Рассчитаем Δ ЧПД за год в иностранной валюте:

1.) середина временного интервала = (30+360)/2 = 195

2.) временной коэффициент = (360–195)/360 = 0,46

3.) Δ ЧПД = – 31060*0,46*(0,03) = – 428,628 тыс. руб.

Вывод: при увеличении процентной ставки на 3% (300 базисных пунктов) ЧПД сократится на – 428,628 тыс. руб.

Рассмотрим вариант  с изменением процентной ставки в сторону ее уменьшения на 3% или 300 базисных пунктов.

Рассчитаем Δ ЧПД за год в иностранной валюте:

1.) середина временного интервала = (30+360)/2 = 195

2.) временной коэффициент = (360–195)/360 = 0,46

3.) Δ ЧПД = – 31060*0,46*(–0,03) = 428,628 тыс. руб.

Вывод: при уменьшении процентной ставки на 3% (300 базисных пунктов) ЧПД увеличится на 428,628 тыс. руб.

Таким образом, коммерческому банку необходимо прогнозировать снижение процентной ставки, как в национальной, так и в иностранной валюте, для увеличения чистого процентного дохода. В результате неблагоприятных колебаний при увеличении процентной ставки на 3%, которые в итоге приведут к повышению затрат на выплату процентов и снижению дохода от вложений и поступлений от предоставленных банком кредитов.

Увеличение процентной ставки не приведет к росту потребления, а будет стимулировать увеличение сбережений в национальной  валюте.

Снижение процентных ставок является стимулом для банков, так как данной ситуации коммерческие банки должны будут найти новые сферы применения своего капитала, это означает, что это будет способствовать диверсификации банковских операций, а также развитию банковской системы в целом.

В данной работе выявлена научная новизна:

Комплексный подход к реализации и разработке процентной политики с использованием всех современных инструментов и методов ее управления позволит серьезно увеличить чистый процентный доход, который является базой банковской прибыли, а также улучшить структуру баланса и максимально сократить не только процентный риск, но и иные достаточно важные банковские риски.

В результате проведенных исследований сделаны следующие выводы:

1. По результатам проведенного анализа, выявили, что коммерческому банку целесообразно будет снизить процентную ставку по кредитам для получения в результате более высокого чистого процентного дохода.

2. Система инструментов оценки устойчивости в целом банковского сектора, сформированная Национальным банком Республики Беларусь обеспечивает получение полной и своевременной информации о его состоянии для принятия адекватных и уравновешенных управленческих решений.

Заключение

Процентная политика банка – это часть банковского менеджмента, которая представляет собой совокупность мероприятий по управлению процентными ставками по активным и пассивным операциям, которые подвержены кредитному риску и направлены на максимизацию чистого процентного дохода.

Процентные ставки оказывают большое влияние на экономику. Они выступают в качестве инструмента регулирования макроэкономических параметров (темпов экономического роста, инфляции, сбережений, инвестиций), инструмента защиты валютного курса (влияние на переливы  международных капиталов и кредитов, регулирование  дефицита платежного баланса). Однако необходимо учитывать, что существует множество факторов,  которые затрудняют проведение анализа процентной политики, которая в свою очередь  оказывает влияние на изменение процентных ставок банков Республики Беларусь.

Библиографический список:

1. Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс] // Информационный сборник ”Банковский сектор Республики Беларусь“. Краткая характеристика устойчивости функционирования. – 1 января 2015. - Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/banksector/bs_20160101.pdf. - Дата доступа: 15.11.2017
2. Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс] // Информационный сборник ”Банковский сектор Республики Беларусь“. Краткая характеристика устойчивости функционирования. – 1 января 2016. - Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/banksector/bs_20160101.pdf. - Дата доступа: 15.11.2017
3. Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс] // Информационный сборник ”Банковский сектор Республики Беларусь“. Краткая характеристика устойчивости функционирования. – 1 января 2017. - Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/banksector/bs_20160101.pdf. - Дата доступа: 15.11.2017




Комментарии пользователей:

Оставить комментарий


 
 

Вверх