Студент
Полесский государственный университет
-
Ярошук Анастасия Ивановна, студент, Полесский государственный университет. Давыдова Наталья Леонтьевна, кандидат экономических наук, доцент, кафедра банковского дела, Полесский государственный университет
УДК 336.77
Введение: банковская деятельность является специфической областью бизнеса, который невозможен без риска. Под кредитным риском понимаются потенциальные потери, возникающие при неблагоприятном изменении структуры денежных потоков банка в результате неисполнения или неточного исполнения клиентами своих обязательств перед банком либо другими кредитодателями.
Актуальность темы заключается в том,что одним из основных этапов в организации процесса кредитования является оценка кредитоспособности клиента. Некорректно построенная кредитная политика, неадекватная оценка кредитоспособности кредитополучателей может привести к значительному увеличению кредитного риска и даже банкротству финансово-кредитных учреждений.
Цель: проведение структурно-динамического анализа просроченной и пролонгированной задолженности по кредитам, выданным банками Республики Беларусь секторам экономики, выявление мероприятий для улучшения организации работы c проблемной задолженностью.
Задачи: изучить динамику просроченной и пролонгированной задолженности по кредитам, выданным банками Республики Беларусь, определить перспективные направления совершенствования работы банков с проблемной задолженностью.
Используемые материалы: статистическая информация.
В работе использован метод структурно-динамического анализа.
Одной из главных задач банковской системы Республики Беларусь на ближайшую перспективу является ограничение роста проблемных кредитов и доведение их до уровня, обеспечивающего устойчивое и безопасное развитие банков. В таблице 1 представлена структура и динамика проблемной задолженности банков Республики Беларусь за 2016-2018 гг.
Показатели |
2016 |
2017 |
Темп роста 2017/2016, % |
2018 |
Темп роста 2018/2019, % |
Просроченная и пролонгированная задолженность по кредитам, всего В том числе |
1 422,4 |
1474,7 |
103,68 |
485,7 |
32,94
|
государственные коммерческие предприятия |
737,6 |
718,5 |
97,41 |
153,2 |
21,32
|
частный сектор |
633,5 |
701,8 |
110,78 |
290,6 |
41,41
|
физические лица |
48,7 |
44,5 |
91,38 |
33,0 |
74,16
|
небанковские финансовые организации |
2,6 |
10,0 |
384,62 |
8,9 |
89,00 |
Примечание – Источник: собственная разработка на основе [1; 2].
Проанализировав данные таблицы 1, можно сделать следующие выводы:
1) Просроченная и пролонгированная задолженность по кредитам за период 2016-2018 гг. значительно сократилась (на 936,7 млн. руб.) несмотря на увеличение в 2017 году на 52,3 млн. рублей. Эта тенденция связана с функционированием ОАО "Агентство по управлению активами", которое, было создано в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 14 июля 2016 года № 268 «О создании и деятельности открытого акционерного общества «Агентство по управлению активами». Деятельность Агентства направлена на создание условий для комплексного реформирования и финансового оздоровления сельскохозяйственного производства.
2) Преобладающую долю в просроченной и пролонгированной задолженности по кредитам в 2016 и 2017 годах занимала задолженность государственных коммерческих предприятий (в 2016 г. - 51,9%, в 2017 г. – 48,7%), но в 2018 году этот показатель занимал только 31,5%, т.е. задолженность государственных коммерческих предприятий в 2018 году по сравнению с 2016 годам сократилась на 20,4 п.п. Это можно связать с подписанием в 2018 году Президентом Республики Беларусь Указа № 200 «О реструктуризации задолженности и прекращении обязательств», согласно которому банки всех форм собственности могут обменять «токсичные активы» на акции (доли) предприятия-должника.
3) Проблемная задолженность частного сектора за период 2016-2018 гг. также сократилась (на 342,9 млн. рублей). Однако стоит отметить, что ее доля в общей задолженности в 2018 году стала наибольшей и составила 59,8%.
4) Отрицательную динамику имеет проблемная задолженность физических лиц, которая в 2018 году сократилась на 32,2 п.п. С целью поддержания такой же тенденции в 2018 году были введены показатель обеспеченности кредита и показатель долговой нагрузки, которые позволяют оценить кредитоспособность клиента (физического лица) более точно, что, в свою очередь, в дальнейшем сократит просроченную и пролонгированную задолженность.
5) Наименьшую долю в структуре просроченной и пролонгированной задолженности по кредитам занимает задолженность небанковских финансовых организаций (в 2016 г. - 0,2%, в 2017 г. -0,7%, в 2018 г. – 1,8%).
Несмотря на то, что проблемная задолженность имеет тенденцию к сокращению, существует ряд проблем, связанных с этим явлением. К таким проблемам можно отнести неполное представление клиентом информации, которая может повлиять на его платежеспособность (деловая репутация, социальный статус, совершение уголовных/административных правонарушений).
В связи с этим банки реализуют комплекс мероприятий, направленных на улучшение качества кредитных портфелей и снижение уровня проблемной задолженности. Для улучшения организации работы c проблемной задолженностью банкам следует:
Таким образом, проблемная задолженность – это уже реализованный кредитный риск банка, и от того, насколько четко будет налажена работа с ней, зависит величина потерь банка при кредитовании. В целом, проблемная задолженность в 2018 году существенно сократилась, на что повлияла проработка регулирующей кредитный процесс нормативно-правовой базы. Однако, чтобы сохранить тенденцию сокращения проблемной задолженности, следует непрерывно совершенствовать систему управления кредитным риском с целью повышения способности банковского сектора реагировать на внешние и внутренние шоки, вызванные финансовым и экономическим стрессом.
Комментарии пользователей:
Оставить комментарий