Статья опубликована в №71 (июль) 2019
Разделы: Экономика
Размещена 03.06.2019.
Просмотров - 2211

Кредитование субъектов малого и среднего бизнеса

Зуевский Владислав Сергеевич

ПолесГУ

Студент

Научный руководитель: Давыдова Наталья Леонтьевна, кандидат экономических наук, доцент, Полесский Государственный университет

УДК 336.648

Введение:
Малое и среднее предпринимательство является одной из важнейших частей экономики, так как оно влияет на уровень развития  страны, экономический рост, объем ВВП, размер поступлений в консолидированный бюджет, также МСП легко приспосабливается к рыночным условиям, которые достаточно часто изменяются, что дает основу для интенсивного экономического роста.

Актуальность:
В Республике Беларусь деятельность МСП не является одной из приоритетных целей развития,  однако оно способно обеспечить: рост занятости, увеличение размеров поступлений в консолидированный бюджет, прирост ВВП. Активизация деятельности сектора МСП определяет его потребность в  дополнительном финансировании, которое могут обеспечить банки, предлагающие широкий перечень специализированных кредитных продуктов.

Цель:
Раскрыть особенности кредитования субъектов МСП в Республике Беларусь, выявить его проблемы, определить пути их решения и перспективы развития.

В соответствии с поставленной целью, в ходе исследования были поставлены и решены следующие задачи:

- рассмотрена сущность кредитования субъектов МСП в Республике Беларусь;

- выявлены проблемы кредитных отношений банков и субъектов МСП, определены пути их решения;

- рассмотрены перспективы развития кредитных отношений банков и субъектов МСБ;

В широком смысле слова малый и средний бизнес не просто разновидность человеческой деятельности, которая направлена на получение прибыли, но и важнейшая составляющая экономической системы, основой которой является инициатива, самостоятельность, экономическая и личная ответственность хозяйствующих субъектов [1, с 490]

Субъекты малого и среднего предпринимательства в Республике Беларусь  определены по критериям, установленным Законом от 1 июля 2010 года «О поддержке малого и среднего предпринимательства».

В соответствии” со ст. 3 к субъектам малого предпринимательства относятся:

• Микро-организации – зарегистрированные в Республике Беларусь коммерческие организации со средней численностью работников за календарный год до 15 человек включительно;
• малые организации – зарегистрированные в Республике Беларусь коммерческие организации со средней численностью работников за календарный год от 16 до 100 человек включительно.
• индивидуальные предприниматели, зарегистрированные в Республике Беларусь;

К субъектам среднего предпринимательства относятся зарегистрированные в Республике Беларусь коммерческие организации со средней численностью работников за календарный год от 101 до 250 человек включительно [2].

Субъекты малого и среднего бизнеса (предпринимательства) нуждаются в  финансовом обеспечении своей деятельности для различных целей: открытия бизнеса, увеличения оборотных средств, роста производственных мощностей, реализации инвестиционных и инновационных проектов, расширения финансовых возможностей, приобретения недвижимости и автотранспорта, устранения финансовых разрывов расчетного (текущего) счета. При недостатке собственных средств индивидуальные предприниматели, микро-, малые и средние организации вынуждены привлекать внешние ресурсы.

В настоящее время в Республике Беларусь основными субъектами финансирования являются банки и небанковские кредитно-финансовые организации. Они предоставляют широкий спектр услуг и видов финансирования: кредитование, овердрафт, факторинг, лизинг и др.

Кредитование является наиболее распространённой формой финансирования  субъектов малого и среднего бизнеса (МСП).  Выделяют следующие виды кредитов:

Кредиты для бизнеса - предоставляются для открытия, поддержки и развития частного бизнеса.

Целью данного кредита может быть:

Открытие бизнеса.  Данный подвид применим, если предприниматель только начинает бизнес и не имеет достаточно собственных средств для его ведения.

Пополнение оборотных средств. Такой кредит может быть использован для расширения ассортимента продукции или торговой сети, увеличения товарооборота, закупки материалов или сырья и прочей оперативной поддержки бизнеса.

Приобретение основных средств. Это кредиты на покупку коммерческой недвижимости или автотранспорта, кредиты на покупку техники или оборудования, а также на строительство и модернизацию.

Рефинансирование бизнеса. Кредит на рефинансирование представляет собой получение денежных средств для полного или частичного погашения кредитов, взятых в других банках.

Нецелевые кредиты - это кредиты на любые цели, необходимые бизнесу, без какого-либо контроля использования денежных средств.

Рассмотрим данные о задолженности  по кредитам малого и среднего бизнеса, которые свидетельствуют о степени использования финансовой поддержки банков.

Примечание -  источник: Собственная разработка на основе [3]

 

Примечание -  источник: Собственная разработка на основе [3]

 

Данные приведённые в таблицах 1 и 2, позволяют сделать следующие выводы: по общей сумме кредитной задолженности наблюдается неопределенная динамика, с 2016 - 2017 наблюдается прирост на 42,25 %, а в 2017-2018 снижения на 8,03 % .

Наибольший удельный вес в общей сумме задолженности по кредитам в 2016 г. занимают малые организации 54,71 %, меньшая доля у средних организаций 34,47 % и микро-организаций 7,82 % соответственно. В течение рассматриваемого периода в структуре кредитной задолженности произошли некоторые изменения. С 2016 г. по 2017 г. удельный вес задолженности малых организаций уменьшился на 11,79 п. п., микро-организаций увеличился на 22,13 п. п. С 2017 – 2018 удельный вес малых организаций  увеличился на 7,9 п. п., средних организаций увеличился на 9,28 п. п., микро-организаций уменьшился на 17,18 п. п.  Таким образом степень использования кредитов наблюдается больше всего у малых организаций, однако их удельный вес колеблется из-за изменений использования кредитов средними организациями и микро-организациями, удельные веса, которых также варьируются.

В 2016 г. в Республике Беларусь функционировало 99 953 субъектов МСП: средние предприятия - 1 578 ед., микро-бизнес  87 940 ед. и малые предприятия 10 435 ед.

В 2017 г. ситуация на рынке МСБ несколько изменилась: средние - 1 545, микро-  89 675 и малые 10 476,всего 101 696 [3].

Таким образом, количество субъектов увеличилось на 1 743.  Наблюдается увеличение малых организаций и малых, однако уменьшается количество средних организаций, Это связано  с упрощением ведения бизнеса  в соответствии с декретом Президента РБ №7 от 23 ноября 2017 г. “О развитии предпринимательства”.

Декрет предусматривает кардинальное изменение механизмов взаимодействия государственных органов и бизнеса, минимизирует вмешательство должностных лиц в работу субъектов хозяйствования и усиливает механизмы саморегулирования бизнеса, его ответственность за свою работу перед обществом. При этом сохраняется минимально необходимый уровень контроля со стороны государства [4].

Среди банков, которые активно предоставляют финансовые средства субъектам МСП, можно выделить “Приорбанк” ОАО, ОАО “БПС-Сбербанк”, ОАО “Белинвестбанк”, ОАО “Белгазпромбанк”, ОАО “Банк Дабрабыт”, ЗАО “Альфа-банк” и др. Они предлагают широкий спектр услуг для субъектов МСП. Также банки заинтересованы в развитии частного бизнеса и предлагают компаниям воспользоваться льготным целевым финансированием инвестиционных проектов, которое осуществляется в партнерстве с Банком развития Республики Беларусь.

Среди таких проектов можно выделить кредиты,  предоставляемые для приобретения, модернизации, реконструкции или капремонта основных средств, размер которых варьируется от 15 000 до 500 000 бел руб., сроком до 5 лет, с    процентной ставкой 8,75% и более [5].

Также следует отметить, что 03.04.2019 был введён новый механизм финансовой поддержки предпринимательства: сформирован Гарантийный фонд для малого бизнеса, который будет предоставлять поручительства субъектам малого предпринимательства по кредитам банков. Этот механизм будет работать на базе Белорусского фонда финансовой поддержки предпринимателей наряду с другими инструментами [6].

Предприниматели получили возможность без предварительных согласований, включения в реестры, регистры, получения заключений экспертиз начать любой из 19 самых популярных видов деятельности: розничная и оптовая торговля, общепит, бытовые услуги, автомобильные перевозки пассажиров, гостиничный и туристический бизнес, ремонт транспортных средств, производство пищевой продукции, одежды, мебели, строительных материалов.

В настоящее время в Республике Беларусь продолжается формирование оптимальных условий для ведения бизнеса, путем снижения налогового бремени, упрощения условий деятельности:упразднены многие административные процедуры в сфере строительства, торговли, общественного питания, бытового обслуживания, рекламы, транспортных перевозок, сокращен минимально достаточный перечень обязательных противопожарных, санитарно-эпидемиологических, ветеринарных, природоохранных и других требований. Тем самым установлен ориентир на развитие данной сферы в ближайшем будущем.  Однако развитие сферы МСБ не является основным приоритетом экономического развития страны.

Существующие в республике условия поддерживают создание и ведение бизнеса, как малого, так и среднего, однако излишне усложнена процедура добровольной ликвидации юридических лиц. В результате этого имеется значительное количество неработающих субъектов, которые существуют лишь формально [7].

Для развития данного сектора экономики следует поддерживать конкурентоспособность субъектов МСП, создавая благоприятную среду для внедрения новых технологий в экономике в целом. Кроме того, поддержка субъектов МСБ необходима в вопросах занятости, обучения, международной торговли, развития, консультационной, технической и организационной помощи [8].

Перспективным направлением является поддержка предпринимательской инициативы молодежи, как в сфере теоретического и практического обучения, так и в повышении привлекательности указанной сферы деятельности. Вместе с тем количество субъектов инфраструктуры поддержки малого и среднего предпринимательства является недостаточным для обеспечения максимального вовлечения экономически активного населения, в том числе молодежи в МСП деятельность. Целесообразно создать в каждом районе центры поддержки предпринимательства или инкубаторы малого предпринимательства, исходя из интересов и потребностей региона [7].

Заключение:
Таким образом, развитие сектора малого и среднего бизнеса, является важным для национальной экономики, поскольку способствует росту занятости, росту ВВП, а также налоговых поступлений в бюджеты. Малый и средний бизнес как сектор экономики является достаточно мобильным и легко адаптируется к часто изменяющимся рыночным условиям, поэтому его развитие является фундаментом для возникновения условий интенсивного экономического роста.

1. Горфинкель В.Я. Малый бизнес. Организация, экономика управления: учебное пособие / В.Я. Горфинкель, В.А. Швандар – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.- 667с.
2. “О поддержке малого и среднего бизнеса” Закон РБ от 1 июля 2010 г. № 148-З [Электронный ресурс] / Режим доступа: https://kodeksy-by.com/zakon_rb_o_podderzhke_malogo_i_srednego_predprinimatel_stva/3.htm ─ Дата доступа: 29.03.2019.
3. Статистический бюллетень “Малое и среднее предпринимательство в Республике Беларусь, 2018 г.“ [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.belstat.gov.by/ofitsialnaya-statistika/makroekonomika-i-okruzhayushchaya-sreda/statistika-predprinimatelstva/statisticheskie-izdaniya_/index_9325/ ─ Дата доступа: 25.04.2019.
4. "О развитии предпринимательства": Декрет президента №7 от 23 ноября 2017 г. [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://president.gov.by/ru/official_documents_ru/view/dekret-7-ot-23-nojabrja-2017-g-17533/ ─ Дата доступа: 15.04.2019.
5. Кредиты для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц [Электронный ресурс] / Кредиты для Бизнеса / Режим Доступа: https://creditportal.by/kredity/biznes/razvitie.html. – Дата доступа: 15.04.2019.
6. Гарантийный фонд малого предпринимательства [Электронный ресурс] / БДГ деловая газета / Режим доступа: http://bdg.by/garantiynyy-fond-dlya-malogo-biznesa-zarabotal-v-belarusi. – Дата доступа: 25.04.2019.
7. Проблемы развития малого и среднего бизнеса в РБ [Электронный ресурс] / Историк Инфо / Режим доступа: http://uctopuk.info/article/problemy-razvitiya-malogo-biznesa-v-respublike-belarus. - Дата доступа:26.04.2019.
8. Финк, Т. А. Малый и средний бизнес: зарубежный опыт развития / Молодой ученый. — 2012. — №4. — С. 177-181.

Комментарии пользователей:

Оставить комментарий