Статья опубликована в №52 (декабрь) 2017
Разделы: Экономика
Размещена 11.12.2017. Последняя правка: 11.12.2017.
Просмотров - 3942

ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

Павловец Анна Валерьевна

Полесский государственный университет

студентка

Мялик Я.В. студент 4 курса, специальность «Финансы и кредит». Научный руководитель: Киевич А.В. д.э.н., профессор, кафедра финансов, Полесский государственный университет, г. Пинск

УДК 368

В экономическом развитии рынок страхования играет немаловажную роль и является особенно значимым для стран с трансформационной экономикой. Страхование представляет собой наиболее оптимальный способ снижения и покрытия убытков с помощью управления рисками, а также является неотъемлемой частью финансового рынка. Уровень капитализации и сосредоточения страховых организаций сопоставим с подобными показателями финансовых компаний в развитых странах. Высокий инвестиционный потенциал финансовых организаций служит основным источником внутренних инвестиций. Для формирования финансового рынка в странах с трансформационной экономикой главной предпосылкой является именно страховой сектор, который в долгосрочной перспективе гарантирует стабильный экономический рост [1].

Актуальность данного исследования заключается в том, что рыночная экономика является гибко регулируемой системой, а страхование выступает в качестве одного из элементов этой системы, поскольку обеспечивает устойчивость потребления и производства, а также выступает объектом регулирования, функционирующим в рамках общих и специфических для него правил. По этой причине непременным условием устойчивой рыночной экономики является формирование страхового рынка, который зависит от эффективной организации страховой деятельности.

Цель данной работы – комплексное исследование страховой деятельности в Республике Беларусь.

Для достижения вышеуказанной цели поставлены следующие задачи:

-     определить сущность, виды и формы страхования;

-     рассмотреть функции и роль страхования в современном обществе;

-     проанализировать современное состояние рынка страхования в Республике Беларусь;

-     выявить проблемы и перспективы развития страхового рынка в Республике Беларусь. 

Методы исследования: метод сравнительного и аналитического анализа, табличный метод, статистический метод, общенаучные методы исследования.

При написании статьи были использованы материалы учебных пособий, сведения периодических и статистических изданий, данные, содержащиеся в Интернете.

Страхование - это совокупность экономических отношений между его участниками по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения ущерба [2, с. 302].

В Республике Беларусь страхование осуществляется в двух формах: обязательное и добровольное.

Страхование является обязательным, если это предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь, которые определяют виды, условия и порядок осуществления страховых услуг. Обязательная форма страхования устанавливается, если страховая защита каких-либо  объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества.

На основе взаимного соглашения стороносуществляется добровольная форма страхования, условия которой определяются договором страхования. Между сторонами этого договора часто участвует посредник в виде страхового брокера или страхового агента [3].

Как финансовая категория страхование выполняет следующие функции: формирование и использование централизованных и децентрализованных страховых фондов и резервов, а также контрольную функцию.

За счет общегосударственных ресурсов в материальной и денежной форме государство образует централизованный страховой фонд. Страховщиками (страховыми организациями) и хозяйствующими субъектами формируются в процессе самострахования децентрализованные страховые фонды и резервы (к примеру, резервный капитал акционерных обществ, сформированный из чистой прибыли для возможных потерь, резервы по сомнительным долгам). Наличие таких денежных фондов и резервов предполагает их использование в качестве страховой защиты юридических и физических лиц [4, с. 297].

Роль страхования заключается в следующем:

- обеспечивается непрерывность и сбалансированность общественного производства;

- временно свободные средства страхового фонда участвуют в инвестиционной деятельности страховых компаний;

- осуществляется полное и своевременное возмещение ущерба и покрытие убытков;

- обеспечивается страховая защита граждан в случае болезни, утраты  трудоспособности (в том числе по возрасту), несчастного случая;

- за счет части прибыли страховых организаций происходит увеличение доходов государственного бюджета;

- посредством инвестиционной деятельности страховых организаций активизируется работа рынка ценных бумаг (то есть решаются проблемы по государственному кредиту в Республике Беларусь и погашению внутреннего государственного долга) [5, с. 9].

На основании данных Министерства финансов Республики Беларусь можно провести анализ деятельности страховых организаций Республики Беларусь за 2013-2016 гг.

Динамика объемов страховых взносов по прямому страхованию и сострахованию за 2013-2016 гг. представлена в таблице 1.

Таблица 1 – Динамика объемов страховых взносов по прямому страхованию и сострахованию за 2013-2016 гг. 

На протяжении 2013-2016 гг. объем страховых взносов организаций Республики Беларусь увеличивается.

В 2014 году сумма страховых взносов составила 726,7 млн. руб., что на 9,4% выше уровня 2013 года, что обусловлено снижением динамики прироста взносов по видам добровольного страхования вследствие потери договоров страхования и уменьшения размера страховых тарифов. В определенной мере на темп роста страховых взносов в 2014 году оказало влияние начисление в 2013 году страховых взносов по осуществлению строительства Белорусской атомной электростанции.

За 2015 год рассматриваемый показатель увеличился на 13,2% по сравнению с 2014 годом и составил 822,7 млн. руб.

В 2016 году сумма страховых взносов составила 987,9 млн. руб., что на 20,1% выше уровня 2015 года.

Причиной сложившейся ситуации является снижение потребительского кредитования, а также уменьшение объемов кредитования субъектов хозяйствования; сокращение количества международных перевозок, в том числе из стран Европы в Российскую Федерацию в связи с введенными санкциями в отношении России и падением производства и т. д. [7].

На рисунке 1 изображена доля страховых выплат в общей сумме страховых взносов за 2013-2016 гг. 

Рисунок 1 - Доля страховых выплат в совокупном объеме

страховой премии за 2013-2016 гг., %

Примечание – Источник: [6]

 

Повышение уровня выплат страховых организаций на протяжении 2014-2015 гг. вызвали опережающие темпы роста суммы страховых возмещений в сравнении с объемом страховых взносов.

По итогам деятельности за 2014 год страховые организации не обеспечили опережающий темп роста страховых взносов над ростом страховых выплат. Объем страховых выплат в 2014 году составил 328,1 млн. руб., увеличившись по сравнению с 2013 годом на 18,8%. В результате доля страховых выплат в сумме страховых взносов составила 45,2%, что на 3,6 процентных пунктов выше уровня 2013 года.

За 2015 год страховые компании также не обеспечили опережающий прирост страховых взносов над приростом страховых выплат. Страховые выплаты за 2015 год составили 472,6 млн. руб. и выросли в сравнении с 2014 годом на 44%. В итоге доля страховых выплат в сумме страховых взносов составила 57,4%, что на 12,2 процентных пункта выше уровня 2014 года.

В 2016 году объем страховых выплат, как и прежде, превысил объем страховых премий. За 2016 год размер страховых выплат составил 540,8 млн. руб. и увеличился на 68,2% в сравнении с 2015 годом. Доля страховых выплат составила 54,7%, что на 2,7 процентных пункта ниже уровня 2014 года.

Динамика страховых резервов, сформированных страховыми организациями Республики Беларусь за 2013-2016 гг. представлена на рисунке 2.

Рисунок 2 – Динамика страховых резервов, сформированных страховыми

организациями Республики Беларусь за 2013-2016 гг., млн. руб.

Примечание – Источник: [6]

 

Исходя из данных, представленных на рисунке, можно заметить, что с каждым годом объем страховых резервов увеличивается.

Объем страховых резервов, сформированных страховщиками Республики Беларусь, по состоянию на 2014 год составил 703,7 млн. руб., что на 49,7% больше уровня 2013 года.

В 2015 году рассматриваемый показатель превысил значение предыдущего года на 23,6% и составил 870,2 млн. руб.

В 2016 году значение рассматриваемого показателя также увеличилось в сравнении с 2015 годом на 23,1% и составило 1 070,8 млн. руб.

Динамика собственного капитала и уставного фонда страховых организаций Республики Беларусь за 2013-2016 гг. представлена в таблице 2.

Примечание – Источник: [6]

В 2014 году собственный капитал страховых организаций республики составил 1 213,1 млн. руб. и увеличился по сравнению с 2013 годом на 2,8%. Уставный капитал увеличился на 4,1% по сравнению со значением 2013 года, и составил 1 004,2 млн. руб. или 82,8% от величины собственного капитала.

В 2015 году размер собственного капитала страховых организаций составил 1 359 млн. руб., что на 12% выше значения 2014 года. Уставный капитал составил 1 074,4 млн. руб., то есть вырос на 6,9% по сравнению со значением 2014 года, и занял 79,1% величины собственного капитала.

За 2016 год также произошло увеличение собственного капитала, он составил 1 422,8 млн. руб. (прирост составил 63,8 млн. руб. или 4,7%). Что касается уставного фонда, он также увеличился по сравнению с предыдущим годом на 5,3% и составил 1 131,8 млн. руб.

На сегодняшний день страховой рынок Республики Беларусь недостаточно развит. Стоит отметить, что он характеризуется высокой степенью концентрации, отсутствием необходимой конкуренции, доминированием государственной формы собственности, преференциями в отношении страховых организаций, контролируемых государством [7].

Необходимо выделить некоторые сдерживающие факторы, ограничивающие развитие страхового сектора в Республике Беларусь:

- незначительный удельный вес страховых взносов в ВВП (менее 1 %);

- низкий уровень доходов значительной доли населения;

- жесткая финансовая и налоговая политика государственных органов в области страхования;

- низкий уровень доходов значительной доли населения;

- недостаточное развитие сегмента страхования жизни, ведь именно благодаря этому можно было бы инвестировать в экономику Республики Беларусь;

- преобладающее развитие обязательных видов страхования;

- присутствие на рынке компаний сетевого маркетинга в сфере страхования жизни (так как лица, распространяющие страховки по принципу сетевого маркетинга, не зарегистрированы в Республике Беларусь как официальные представители страховых организаций или их агенты, поэтому  возникает риск потерять договор страхования без возмещения первоначального взноса);

- невысокая страховая активность населения, которое не считает целесообразным обращаться к страховым организациям для передачи им своих рисков и убытков, вместо этого люди используют другие способы;

- низкая конкуренция между государственными и частными страховыми организациями [8].

Дискриминация негосударственных страховых компаний и ограничения в отношении деятельности иностранных страховых компаний в Республике Беларусь не способствуют развитию страхового рынка.

Для совершенствования рынка страховых услуг в Республике Беларусь следует:

- проводить тематические конференции, семинары, нацеленные на повышение профессионального уровня участников страхового рынка, а также совершенствовать систему подготовки, переподготовки и повышения квалификации кадров в области страхования;

- развивать сети подразделений страховых организаций, непосредственно осуществляющих реализацию страховых продуктов;

- в целях увеличения конкуренции и роста рынка страхования предоставлять равные права и полномочия государственным и частным страховым организациям;

- посредством либерализации страхового законодательства привлекать иностранный капитал в страховой сектор;

- в большей степени развивать добровольные виды страхования;

- развивать сети подразделений страховых организаций, непосредственно осуществляющих реализацию страховых продуктов;

- создавать и развивать информационно-аналитические системы, а также разрабатывать современные технологии в процесс продажи страховых продуктов.

1. Кузовкова, П.Н. Страховой рынок Республики Беларусь: проблемы и перспективы развития / П.Н. Кузовкова // Тезисы докладов XV межвузовской научной конференции молодых ученых, УО «Государственный институт управления и социальных технологий БГУ», г. Минск, 19 апреля 2012 г. / редкол.: В.В. Манкевич (отв. ред.) [и др.]. – Минск: ГИУСТ БГУ, 2012. – 248 с.
2. Чернецов, С.А. Финансы: учеб. пособие / С.А. Чернецов. – М.: Магистр: ИНФРА-М, 2014. – 576 с.
3. Корженевская, Г.М. Страховое дело: учеб.-метод. пособие / Г.М. Корженевская. – Минск: БИП-С Плюс, 2008. – 80 с.
4. Бочаров, В.В. Финансы: учебник для вузов / В.В. Бочаров, В.Е. Леонтьев, Н.П. Радковская. – СПБ: Питер, 2009. – 400 с.
5. Вериго, А.В. Страховое дело: учеб.-метод. комплекс для студ. спец. «Финансы и кредит» по специализации «Финансы» / под ред. А.В. Вериго. – Новополоцк: ПГУ, 2004. – 212 с.
6. Основные показатели деятельности страховых организаций Республики Беларусь за 2016 год [Электронный ресурс] / Министерство финансов Республики Беларусь. – Минск, 2016. – Режим доступа: http://www.minfin.gov.by/supervision/stat/2013/itogi/f26db94d87c3dbca.html. – Дата доступа: 18.11.2017.
7. Финансовая стабильность в Республике Беларусь [Электронный ресурс] / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск, 2016. - Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/finstabrep/FinStab2015.pdf - Дата доступа: 20.11.2017.
8. Лапусева, Ю.В. Страховой рынок Республики Беларусь: проблемы и перспективы развития / Ю.В. Лапусева // Материалы XIХ Международной научной конференции молодых ученых, УО «Государственный институт управления и социальных технологий БГУ», г. Минск 14–15 апреля 2016 г. / редкол.: В.В. Манкевич (отв. ред.) [и др.]. – Минск: ГИУСТ БГУ, 2016. – с. 61 – 62.

Рецензии:

12.12.2017, 7:50 Яцкий Сергей Александрович
Рецензия: В статье Киевич А.В. и Мялика Я.В. рассмотрены особенности организации страховой деятельности в Республике Беларусь, проанализировано ее состояние в 2014 – 2016 гг. Это позволило выявить основные проблемы развития страховой деятельности в республике. Поставленная задача комплексного исследования страховой деятельности в Республике Беларусь в целом выполнена. Сформулированы рекомендации для совершенствования рынка страховых услуг страны. Поэтому данная статья рекомендуется к публикации в представленном виде. С уважением Яцкий С.А.



Комментарии пользователей:

Оставить комментарий