Статья опубликована в №124 (декабрь) 2023
Разделы: Экономика
Размещена 24.12.2023. Последняя правка: 21.12.2023.
Просмотров - 720

АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ОАО «БЕЛАГРОПРОМБАНК»

Вандич Ирина Сергеевна

Полесский государственный университет

студент

Шиколай Ирина Николаевна, студент; Давыдова Наталья Леонтьевна, кандидат экономических наук, доцент кафедры банкинга и финансовых рынков, Полесский государственный университет

УДК 336.717.061

Введение

Кредитные операции коммерческих банков являются одним из основных видов банковской деятельности.

На финансовых рынках кредитование остается одним из наиболее прибыльных направлений деятельности банков, но вместе с тем, это также самый рисковый вид операций. Основная часть прибыли банка формируется благодаря доходам от кредитования, и эти средства используются для создания резервных фондов и выплаты дивидендов. Поэтому каждый банк имеет четко регламентированную кредитную политику, которая определяет процесс формирования его кредитного портфеля.

Актуальность темы заключается в том, что управление кредитным портфелем является ключевым аспектом кредитной деятельности коммерческого банка, и для ее успешного осуществления необходимо полное понимание экономической сути процесса кредитования.

Цель статьи – раскрыть основные аспекты анализа кредитного портфеля ОАО "Белагропромбанк". 

Научная новизна заключается в выявлении направлений по оптимизации управления кредитным портфелем ОАО "Белагропромбанк".

Основная часть

Кредитный портфель банка – это совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату. Размер кредитного портфеля, в том числе его динамика, является одним из основных параметров, отражающих эффективность деятельности банка [1].

ОАО «Белагропромбанк» является современным коммерческим банком, предоставляющим полный спектр услуг как для корпоративных, так и для частных клиентов.

Проведем структурно-динамический анализ кредитного портфеля ОАО «Белагропромбанк» в разрезе типов контрагентов.

Таблица 1. Состав, структура и динамика кредитного портфеля ОАО “Белагропромбанк” по НСФО без вычета резервов за 2019–2021 гг., млн. руб.

Наименование показателей	По состоянию на дату			Отклонение, +/-		Темп роста,%
	01.01.2020	01.01.2021	01.01.2022	2020 г.от2019 г.	2021 г.от2020 г.	2020 г.от2019 г.	2021 г.от2020 г.
1.Кредиты клиентам банка, всего	6 594,3	8 274,9	9 441,7	1 680,6	1 166,8	125,5	114,1
В том числе – по сегментам:
-кредиты юридическим лицам	5 539,3	7 231,4	8 324,8	1 692,1	1 093,4	130,5	115,1
Удельный вес,%	84,00	87,39	88,17	3,39	0,78	-	-
-кредиты физическим лицам	669,6	708,1	794,7	38,5	86,6	105,7	112,2
Удельный вес,%	10,15	12,61	11,83	2,46	-0,78	-	-
прочие	385,4	335,4	322,1	-50	-13,3	87,1	96,1
Удельный вес,%	5,84	4,05	3,41	-1,79	-0,64	-	-

Примечание – Источник: собственная разработка на основании [2; 3]

Данные таблицы 1 позволяют сделать следующие выводы:– кредитный портфель банка слабо диверсифицирован – объем кредитного портфеля юридическим лицам на 01.01.2022 составляет 88,17% от совокупного кредитного портфеля, объем кредитного портфеля населению – 11,83%. Однако отмечается незначительное увеличение доли кредитования физических лиц на протяжении анализируемого периода;– за анализируемый период темп роста кредитов населению составил 125,1 млн. бел. руб., или 118,68%. Общий прирост совокупного кредитного портфеля составил 2 847,4 млн. бел. руб., или 43,18%;–  по прочим кредитам в анализируемом периоде наблюдается отрицательная тенденция.В таблице 2 приведена информация по просроченной задолженности по выданным кредитам юридическим и физическим лицам.

Таблица 2. Состав, структура и динамика просроченной задолженности по кредитам ОАО «Белагропромбанк» в разрезе типов контрагентов за 2019-2021 гг., тыс. руб.

Контрагенты	По состоянию на дату			Отклонение, +/-		Темп роста,%
	01.01.2020	01.01.2021	01.01.2022	2020 г.от2019 г.	2021 г.от2020 г.	2020 г.от2019 г.	2021 г.от2020 г.
Юридическиелица	10 799	8 023	16 055	-2 776	8 032	74,29	200,11
Удельный вес,%	97,46	94,17	97,68	-3,29	3,51	-	-
Физическиелица	282	497	382	215	-115	176,24	76,86
Удельный вес,%	2,54	5,83	2,32	3,29	-3,51	-	-
Итого	11 081	8 520	16 437	-2 561	7 917	76,89	192,92

Примечание – Источник: собственная разработка на основании [2; 3]

Данные таблицы позволяют сделать вывод, что основную часть просроченной задолженности составляют кредиты юридическим лицам - более 94%. Также стоит отметить, что в 2020 году по сравнению с 2019 годом просроченная задолженность клиентов банка уменьшилась на 2 561 тыс. бел. руб., или на 23,11%. Это связано с тем, что в период пандемии COVID-19 были введены временные меры по поддержке заемщиков, предусматривающих предоставление отсрочки или моратория на выплату долга, а также оказание целевой поддержки отдельным их категориям.

Образование просроченной задолженности в настоящее время является одной из главных проблем кредитования. Формирование и рост просроченной задолженности в составе кредитного портфеля коммерческого банка отрицательным образом сказывается на его финансовом состоянии.

Стоит отметить, что до настоящего времени так и не выработан наиболее оптимальный механизм по решению проблем управления просроченной задолженностью клиентов перед банками.

Каждый банк определяет для себя наиболее эффективные пути взыскания просроченной задолженности самостоятельно, исходя из действующей структуры управления как банка в целом, так и кредитного отдела в частности, существующей практикой работы различных служб коммерческого банка, общим объемом и структурой кредитного портфеля банка, а также уровнем его проблемности.

Одним из направлений деятельности банков в области кредитования должно быть дальнейшее снижение просроченной задолженности и использование адекватных инструментов для повышения эффективной работы с должниками.

На основании проведенного анализа показателей просроченной задолженности и кредитного портфеля ОАО «Белагропромбанк», можно сформулировать следующие предложения для контроля уровня просроченной задолженности и ее сокращению:

1. Продолжать на постоянной основе проводить оценку качества выданных кредитов и прогнозирование потерь. Банк должен на постоянной основе проводить мониторинг возвратности кредитов, что является ключевым фактором реагирования системы принятия решения на новые угрозы и изменчивость внешней среды.

2. Можно сегментировать просроченные кредиты не только по типу продукта, но и по типу клиента или по территориальному признаку. В зависимости от продукта, его размера или сроков, можно формировать отдельные бизнес-процессы и корректировать предложение на рынке.

3. Инвестировать в сбор просроченной задолженности, применяя новые стратегии и возможно сотрудничая с другими банками для разработки единой тактики взыскания задолженности у общих должников.

4. Активно удерживать ценных клиентов, в том числе приобретая их долги у других банков.

5. Уменьшать долю клиентов низкого массового сегмента и разрабатывать новые кредитные продукты для клиентов с низким уровнем кредитного риска.

Таким образом, для дальнейшего развития кредитования клиентов ОАО «Белагропромбанк» необходимо развивать линейки кредитных продуктов, совершенствовать методики оценки кредитоспособности, обеспечить рост автоматизации и эффективности работы отдела кредитования и повышение качества предоставляемых кредитов, снизить долю просроченной задолженности.

1. Банковский розничный бизнес : учеб. пособие / С. В. Сплошнов, Н. Л. Давыдова. – 2-е изд., перераб. – Минск : Вышэйшая школа, 2016. – 304 с.
2. Годовая индивидуальная бухгалтерская (финансовая) отчетность ОАО ”Белагропромбанк“ за 2021 год // ОАО ”Белагропромбанк“ [Электронный ресурс]. – Официальный сайт ОАО ”Белагропромбанк“ – Режим доступа:https://www.belapb.by/cms/images/%20за%202021%20год%20(сайт).PDF – Дата доступа: 20.09.2023.
3. Годовая индивидуальная бухгалтерская (финансовая) отчетность ОАО ”Белагропромбанк“ за 2020 год //ОАО ”Белагропромбанк“ [Электронный ресурс]. – Официальный сайт ОАО ”Белагропромбанк“ – Режим доступа: https://www.belapb.by/cms/images/%D0%9F%D1%80%D0%B8%D0%BC%D0%B5%D1%87%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D1%8F.PDF – Дата доступа: 20.09.2023.

Рецензии:

19.01.2024, 10:59 Ашрапов Улугбек Товфикович
Рецензия: Кредитные портфели, состоящие из кредитов, облигаций и других кредитных активов, составляют значительную часть всех активов на балансах большинства финансовых учреждений. Учреждения, владеющие кредитными портфелями, могут увеличить ценность для заинтересованных сторон за счет увеличения доходности/риска, а также обеспечения достаточности капитала и соблюдения нормативных требований. 5 ключевых этапов этого процесса [https://www.moodysanalytics.com/articles/2021/key-steps-to-increasing-credit-portfolio-return-risk]: - Измерение риска портфеля и обеспечение достаточности капитала; - Количественная оценка предельного влияния каждой позиции на риск портфеля; - Установление лимитов для предотвращения чрезмерной концентрации рисков; - Увеличение/уменьшение кредитного риска для увеличения доходности/риска портфеля; - Ценообразование и определение размера новых сделок для увеличения доходности/риска портфеля. В статье "АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ОАО «БЕЛАГРОПРОМБАНК»" исследованы основные направления кредитного портфеля ОАО "Белагропромбанк" и пути оптимизации управления кредитным портфелем ОАО "Белагропромбанк". Статья актуальная и имеется научная новизна. Рекомендую статью к публикации.



Комментарии пользователей:

Оставить комментарий