Публикация научных статей.
Вход на сайт
E-mail:
Пароль:
Запомнить
Регистрация/
Забыли пароль?

Научные направления

Поделиться:
Разделы: Экономика
Размещена 28.02.2024.
Просмотров - 943

АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАЕЛЬСТВА “ПРИОРБАНК” ОАО

Загорец Диана Сергеевна

Полесский государственный университет

Студент

Долгун Александр Валерьевич, студент; Давыдова Наталья Леонтьевна, кандидат экономических наук, доцент кафедры банкинга и финансовых рынков, Полесский государственный университет


Аннотация:
В статье проведен анализ кредитования субъектов МСП в разрезе кредитного портфеля “Приорбанк” ОАО, а также оценка его динамики и структуры в разрезе контрагентов. Входе исследования были выявлены проблемы кредитования субъектов МСП и направления его совершенствования, а также предложены мероприятия по повышению привлекательности кредитных продуктов банка для субъектов МСП.


Abstract:
The article analyzes lending to SMEs in the context of credit portfolio of Priorbank OJSC. Its dynamics and structure in the context of counterparties were assessed. In the course of the research the problems of SME lending and ways of their improvement were revealed, as well as measures to increase the attractiveness of the bank's credit products for SMEs were proposed.


Ключевые слова:
кредитный портфель; малое и среднее предпринимательство; банковский кредит; кредитные ресурсы; формирование кредитного портфеля; кредитор

Keywords:
loan portfolio; small and medium-sized enterprises; bank credit; credit resources; loan portfolio formation; lender


УДК 336.77

Введение. Малое и среднее предпринимательство (МСП) в Республике Беларусь является значимым элементом национальной экономики и играет важную роль в обеспечении социальной стабильности, создании новых рабочих мест, ускорении экономического роста за счет реструктуризации экономики и перераспределения трудовых ресурсов.

В настоящее время субъекты МСП формируют более четверти валовой добавленной стоимости страны. На сектор МСП приходится более одной третьей части платежей в доходах республиканского бюджета, контролируемых налоговыми органами, около одной второй части экспорта товаров и каждое третье рабочее место [5].

Объектом исследования в данной работе является деятельность «Приорбанк» ОАО по кредитованию малого и среднего предпринимательства.

“Приорбанк” ОАО - один из крупнейших коммерческих банков в Республике Беларусь, имеющий диверсифицированный кредитный портфель.

Актуальность темы. Высокая значимость малого предпринимательства в экономическом развитии государства свидетельствует о необходимости детального изучения особенностей организации банковского кредитования малого и среднего предпринимательства и формирования механизма, обеспечивающего их доступ к кредитным ресурсам.

В своей деятельности многие МСП сталкиваются с проблемами доступа к кредитам. В банковской сфере существует ряд ограничений и рисков, связанных с кредитованием малых и средних предприятий.

Научная новизна: Внимание на значимость малого и среднего предпринимательства в Республике Беларусь и его роль в обеспечении социальной стабильности, создании новых рабочих мест и ускорении экономического роста. Кроме того, тема фокусируется на деятельности конкретного банка в области кредитования МСП и подчеркивает необходимость изучения особенностей этого процесса и формирования механизма доступа к кредитным ресурсам для МСП. Полученные данные о доле МСП в экономике страны, их вкладе в бюджет и экспорт, а также создание каждого третьего рабочего места, помогают подтвердить значение этой темы.

Одним из инструментов развития малого предпринимательства является банковское кредитование, позволяющее решить проблему дефицита ресурсной базы предприятий. Недостаток финансирования не позволяет субъектам малого предпринимательства эффективно развиваться, что проявляется в отсутствии возможности своевременного исполнения обязательств перед контрагентами, осуществления инвестиционной деятельности: обновление основных фондов; расширение объемов бизнеса.

 Будучи универсальным банком, "Приорбанк" ОАО предлагает своим клиентам финансирование с использованием различных инструментов и разрабатывает индивидуальные кредитные продукты, учитывая особенности каждого предприятия.

Своим клиентам "Приорбанк" ОАО предлагает различные варианты финансирования: факторинг, лизинг, финансирование оборотного капитала, финансирование инвестиций и специальные программы финансирования. Однако, оптимальным способом получения заемных средств является кредитование. Каждый клиент банка может выбрать подходящую для него ту или иную форму получения кредита.

Рассмотрим кредитный портфель “Приорбанк” ОАО (рисунок 1).

 

 

Рисунок 1 – Динамика кредитного портфеля “Приорбанк” ОАО за 2021-2023 гг., млн. руб.

Примечание – Источник: собственная разработка на основании [2]

 

В 2022 году, по сравнению с 2021 годом, кредитный портфель банка сократился на 31,4 %. При этом, падение кредитного портфеля в сегменте юридических лиц и ИП (корпоративные, малые и средние клиенты) составило 37,1 %, в то время как кредитный портфель физических лиц снизился на 18,6 %. Основными факторами снижения кредитного портфеля являлись ухудшение геополитической ситуации и усилившееся санкционное давление на экономику Республики Беларусь. Данные обстоятельства негативно повлияли на МСП.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля “Приорбанк” ОАО по типам клиентов (рисунок 2)

 

 

Рисунок 2 – Структура кредитного портфеля “Приорбанк” ОАО по типам клиентов за 2021-2023 гг.

Примечание – Источник: собственная разработка на основании [2]

 

В начале 2023 года в структуре кредитного портфеля «Приорбанк» ОАО произошли следующие изменения: доля портфеля физических лиц в структуре кредитного портфеля банка по состоянию на 01.01.2023 составила 36,7 %, увеличившись на 5,8 процентных пункта в сравнении с началом 2022 года; доля портфеля корпоративных клиентов в структуре кредитного портфеля банка по состоянию на 01.01.2023 составила 46,1 процентный пункт и сократилась на 6,2 процентных пункта по сравнению с началом 2022 года; доля портфеля малых и средних клиентов в структуре кредитного портфеля банка по состоянию на 01.01.2023 увеличилась на 0,4 процентных пункта по сравнению с началом 2022 года и составила 17,2 %.

Рассмотрим динамику кредитного портфеля в разрезе валют (рисунок 3)

 

 

Рисунок 3 –Состав и динамика кредитного портфеля “Приорбанк” ОАО в разрезе валют за 2021-2023 гг.

Примечание – Источник: собственная разработка на основании [2]

 

Анализ данных рисунка 3 позволяет сделать вывод о том, что наибольший удельный вес в кредитном портфеле занимают кредиты, выданные в белорусских рублях, их удельный вес за анализируемый период составляет в 2021 году – 413,05 млн. BYN, в 2022 – 359,67 млн. BYN и в 2023 – 294,4 млн. BYN.

А наименьший удельный вес занимают кредиты, выданные в долларах США. Так в 2021 году – 13,98 млн. BYN, в 2022 – 13,96 млн. BYN и в 2023 – 6,69 млн. BYN.

Рассмотрим динамику некоторых значимых показателей качества кредитного портфеля “Приорбанк” ОАО за 2021-2023 гг. (таблица 1)

Таблица 1. Анализ показателей качества кредитного портфеля «Приорбанк» ОАО за 2021-2023 гг.

Показатель

Расчет

Нормативное значение

Значение показателя

2021

2022

2023

Коэффициент покрытия, %

Отношение резерва под возможные убытки к кредитному портфелю

Стремится к min

7,50

9,05

11,37

Чистый кредитный портфель, млн. руб.

Разница между кредитным портфелем и РВУ

Стремится к min

2 828,71

2 407,89

1 610,82

Коэффициент чистого кредитного портфеля

Отношение чистого кредитного портфеля к кредитному портфелю

Стремится к max

0,92

0,91

0,89

Примечание – Источник: собственная разработка на основании [3; 4]

Исходя из данных таблицы можно сформулировать вывод о том, что коэффициент покрытия, показывающий долю резерва, приходящуюся на один рубль кредитного портфеля, говорит об увеличении рискованности кредитного портфеля за 2021 – 2023 гг. Так, в 2021 г. коэффициент покрытия был равен 7,50%, а в 2023 г. – 11,37%.

Показатель чистого кредитного портфеля позволяет узнать, какой объем кредитов вернется в банк при наихудших обстоятельствах. Наряду с увеличением рискованности кредитного портфеля, этот показатель не имеет положительной тенденции. Так, в 2022 г. по отношению к 2021 г. он снизился на 14,88 %, а в 2023 г. по отношению к 2022 г. снизился на 33,1%.

 Коэффициент чистого кредитного портфеля также свидетельствует об увеличении кредитного риска: за 2021 – 2023 гг. значение данного показателя снижается с 0,92 в 2021 г. до 0,89 в 2023 г.

Таким образом, в результате проведенного анализа кредитования "Приорбанка" ОАО субъектов малого и среднего предпринимательства в период с 2021 по 2023 год показал, что основными кредитополучателями являются корпоративные клиенты, в то время как малое и среднее предпринимательство имеют самое низкое количество кредитов. Это указывает на то, что "Приорбанк" ОАО заинтересован в кредитовании крупных клиентов, так как они обладают более стабильным экономическим положением, чем субъекты МСП. В основном кредиты предоставляются в белорусских рублях. За период исследования кредитование МСП снизилось на 43,41%.

За анализируемый период в “Приорбанк” ОАО снизилось кредитование субъектов МСП. Снижение показывает не только отсутствие интереса к имеющимся кредитным продуктам, но и ухудшение финансового состояния субъектов МСБ и, соответственно, снижение общего уровня их кредитоспособности Кроме этого следует сказать об общем сокращении кредитного портфеля и о росте доли кредитования МСП в кредитных операциях банка в связи с сокращением кредитных операций с крупными корпоративными клиентами

Помимо этого, проблемы кредитования субъектов МСП в “Приорбанк” ОАО в РБ могут включать:

1. Сложности с доступом к кредитам: у некоторых субъектов МСП могут возникнуть проблемы с получением кредита в банке, особенно если у них недостаточно обеспечения или отсутствует кредитная история.

2. Высокие процентные ставки: кредиты для субъектов МСП могут предусматривать более высокую стоимость по сравнению с кредитами для крупных предприятий, что может создавать дополнительные финансовые трудности для малых бизнесов.

3. Ограниченные кредитные линии: субъекты МСП могут столкнуться с затруднительным доступом к такому виду займа в банке, что усложняет возможность получения достаточного финансирования для развития своего бизнеса.

4. Сложности с обеспечением: банк может требовать от субъектов МСП надежное обеспечение кредита, которое может быть сложно предоставить малым предприятиям.

Для повышения эффективности кредитования субъектов МСП необходимо разработать комплекс мероприятий по преодолению кризисных явлений. Одним из способов решения проблемы кредитования субъектов МСП в “Приорбанк” ОАО может быть:

  1. Развитие сотрудничества с МСП. “Приорбанк” ОАО может активно работать на улучшение взаимодействия с предпринимателями и ассоциациями МСП. Установление партнерских отношений с представителями МСП позволит банку получить большую информацию о потребностях клиентов и адаптировать свои услуги и продукты под них.
  2. Обучение и консультирование. Помимо предоставления кредитов, банк может организовывать обучающие программы и консультации для субъектов МСП, помогая им развивать навыки и компетенции в финансовой сфере. Это поможет предпринимателям более осознанно подходить к вопросам финансового планирования и стимулировать их бизнес-развитие.
  3. Упрощение процедур кредитования. Банк может работать над сокращением бюрократических процессов и упрощением процедур получения кредита. Это позволит сократить время, необходимое для получения кредита предпринимателями, и повысит доступность кредитования.
  4. Разработка альтернативных источников финансирования. Банк может искать новые пути финансирования МСП помимо традиционного кредитования. Например, разработка инновационных финансовых инструментов, таких как микрофинансирование, краудфандинг и венчурный капитал, которые могут быть более подходящими для некоторых предпринимателей.

Таким образом, тема кредитования субъектов МСП является актуальной и важной в экономическом контексте, особенно для развития малого предпринимательства в Республике Беларусь. МСП играют значительную роль в экономическом росте и создании рабочих мест. Однако, многие МСП сталкиваются с проблемами доступа к кредитам. В этой связи, анализ кредитоспособности субъектов МСП и разработка механизма обеспечения их доступа к кредитным ресурсам являются важными задачами. Работа "Приорбанк" ОАО по кредитованию МСП является предметом исследования, так как этот банк является одним из ведущих кредиторов предприятий в стране и предлагает разнообразные финансовые инструменты для финансирования МСП.

Проанализировав кредитный портфель ”Приорбанк“ ОАО необходимо отметить, что:

  1. Кредитование малого и среднего бизнеса в структуре кредитного портфеля занимает 17 % (по данным на 01.01.2023), что говорит о том, что только начинающим предпринимателям гораздо сложнее получить одобрение в финансировании своей деятельности, нежели корпоративным клиентам, которые занимают более устойчивые позиции на своих рынках.
  2. Наблюдается негативная динамика в кредитовании субъектов МСП за последние 3 года. В большей степени это обусловлено геополитическим положением в мире и санкционным давлением на Республику Беларусь.
  3. На протяжении исследуемого периода наибольший удельный вес занимают кредиты корпоративным клиентам, а наименьший – кредиты МСП, что говорит о том, что «Приорбанк» ОАО заинтересован в кредитовании крупных клиентов, так как они являются экономически более стабильными, нежели субъекты МСП.

Согласно анализу, кредитная деятельность банка согласована с его основной целью в области политики банка по управлению кредитным риском – обеспечение максимальной сохранности активов на основе уменьшения (исключения) возможных убытков.

Для преодоления негативных последствий, а также решения проблем, возникающих при банковском кредитовании МСП, были определены пути и методы решений.

Все вышеуказанные мероприятия поспособствуют росту кредитования не только субъектов МСП, но и в целом кредитному портфелю “Приорбанк” ОАО. Данные мероприятия являются перспективными и в скором времени получат свое экономическое обоснование. По мнению автора работы, разработка альтернативных источников финансирования бизнеса в перспективе сделает “Приорбанк” ОАО еще более серьезным игроком на рынке финансово-банковских услуг и бизнес среды.

Библиографический список:

1. Годовой отчет за 2022 год [Электронный ресурс]. Официальный сайт “Приорбанк” ОАО – Режим доступа: https://www.priorbank.by/priorbank-main/business-information/bankreporting/about-godovaya-finansovaya-otchetnost – Дата доступа: 24.02.2024
2. Отчет о выполнении стратегического плана развития “Приорбанк” ОАО на 2022-2024 годы в 2022 году [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.priorbank.by/priorbank-main/priorbanktoday/aboutpriorbank/disclosure-information/strategia-banka-i-itogi. – Дата доступа: 24.02.2024
3. Консолидированная финансовая отчетность за 2022 год (по национальным стандартам) [Электронный ресурс]. Официальный сайт “Приорбанк” ОАО – Режим доступа: https://www.priorbank.by/documents/20143/225899/ПРИОРБАНК_АЗ_КОНСО_СТАТ_2022.pdf/a519aafc-71f0-401c-eb5d-ac6fd3aea4f4?t=1684225029690 – Дата доступа: 24.02.2024
4. Консолидированная финансовая отчетность за 2021 год (по национальным стандартам) [Электронный ресурс]. Официальный сайт “Приорбанк” ОАО – Режим доступа: https://www.priorbank.by/documents/20143/225899/НСФО_конс_Приорбанк_2021.pdf/1d66ede5-d063-44e3-1835-325b6a4ef5fe?t=1652702616517 – Дата доступа: 24.02.2024
5. Стратегия развития малого и среднего предпринимательства “Беларусь – страна успешного предпринимательства” на период до 2030 года [Электронный ресурс]. Официальный сайт Совета министров Республики Беларусь – Режим доступа: http://government.by/upload/docs/file6aec29e3f635aae3.PDF - Дата доступа: 24.02.2024




Рецензии:

18.04.2024, 17:48 Ашрапов Улугбек Товфикович
Рецензия: Реализация мероприятий Государственной программы «Малое и среднее предпринимательство» на 2021–2025 годы способствует развитию предпринимательской активности, повышению конкурентоспособности регионов и способствует достижению Республикой Беларусь Целей устойчивого развития и предоставляет гражданам широкий доступ к услугам поддержки и финансирования малого и среднего бизнеса. В 2021-2023 годах Белорусским фондом финансовой поддержки предпринимателей профинансировано 114 проектов МСП на сумму около 19 миллионов рублей, организовано и проведено более 70 бирж контактов и сотрудничества [https://sdgs.by/en/news/small-and-medium-sized-businesses-are-supported-in-belarus/]. В статье "АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАЕЛЬСТВА “ПРИОРБАНК” ОАО" автор исследует кредитование субъектов МСП на примере “ПРИОРБАНК” ОАО за 2021-2023 гг., в том числе: динамику кредитного портфеля, структура кредитного портфеля, состав и динамику кредитного портфеля в разрезе валют и анализ показателей качества кредитного портфеля. Согласно требованию журнала по оформлению статьи, рекомендую отдельно написать Заключение. Статья является актуальной с научной новизной и имеет практическое значение. Статью рекомендую к публикации в журнале SCI-ARTICLE.RU после доработки с написанием Заключения.

18.04.2024, 18:56 Батырова Назыгуль Турсынхановна
Рецензия: В статье отсутствует литературный обзор. Рекомендую статью к публикации после доработки.



Комментарии пользователей:

Оставить комментарий


 
 

Вверх